По итогам года, после реформации баланса у меня висит сальдо дебету сч.68.4.1 "Расчеты с бюджетом" и по кредиту сч.68.4.2 "расчет налога на прибыль", ну и само собой по дебету счета 68.4 (Переплата налога на прибыль). Должны ли оставаться остатки на счетах 68.4.1 и 68.4.2?
Нет. Вручную на 68.4.1. Должно соответствовать декларации по налогу на прибыль.Должны ли оставаться остатки на счетах ...и 68.4.2?
Я - блондинка, мне можно.
У меня соотвествует только 68.4, а по субсчетам не знаю что делать...
Не соображаю уже вообще, вручную с какого на какой счет?
д-т 68.4.1 к-т 68.4.2 - по бюджетамСообщение от romoksa
причем делать вы это должны были 28 числа каждого месяца (или квартала)
Чем больше умничаете, тем сильнее вас не любят
Да уж только что на бумаге прикинула эту проводку. Дело втом что я ежемесячно не перекидывала. Понятное дело 4-ый квартал я и сейчас могу, а как быть с 1,2,3 кварталом 2007 года? Если я сейчас перекину за те кварталы, это отразится на балансе за 1 кв, 2 кв. и 3 кв.? Можно ли это сделать один раз в конце года?
Можно, ни на что не влияет.Можно ли это сделать один раз в конце года?
что за глупости. в 1 с всё правильно задумано
68.4.1- это проплата налога на прибыль
68.4.2- его формирование, с помощью счетов 77, 09 (ПБУ 18/02). Обычно это формирование осуществляется автоматически "Закрытием месяца", с учетом сумм, сформированных с начала года, поэтому если вручную 68.4.2 закрывать, то при следующем закрытии месяца появятся искажения.
Если вы ПБУ 18/02 не используете, то можете (если вам так мозолит глаза это сальдо) закрыть я думаю 1-ой проводкой в конце года
Но вообще, чтобы получить цифру, соответствующую Декларации, вполне достаточно сделать оборотку без субсчетов- просто 68.4
Аноним, т.е. у Вас будет вечно "висеть" и накапливаться от года в год дебетовый остаток по 68.4.1 с разбивкой по бюджетам и кредитовый по счету 68.4.2. Т.е. в балансе отражаете задолженность перед бюджетом, только неизвестно перед каким. Вот тогда действительнопоявятся искажения
Я - блондинка, мне можно.
что -то не могу понять, а зачем надо делать проводку Д 68.4.1 К 68.4.2.
получается сумма по сч.68.4.2 бдет висеть
Вы налог на прибыль формируете??
Вот поэтому и надо делать на 68.4.2, а потом их просто перекрыть.
Чем больше умничаете, тем сильнее вас не любят
Всем большое спасибо. Очень помогли разобоаться!!!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием