Тема: И снова убытки

Всем доброго времени суток!!!
Подскажите плиз:
2-кв 2006 г-прибыль 20000,
начислен налог на прибыль 4800, уплачено 5000
3-кв 2006 г- убыток 25900, база=0 к возмещению 4800 , какие проводки по бух учету должны быть? ПБУ 18/02 не применяем.
по форме 2 получается убыток 5900 , а по деларации на прибыль 4800.
Немогу понять, что не правильно делаю.

Сообщение от Karalina

Всем доброго времени суток!!!
Подскажите плиз:
2-кв 2006 г-прибыль 20000,
начислен налог на прибыль 4800, уплачено 5000
3-кв 2006 г- убыток 25900, база=0 к возмещению 4800 , какие проводки по бух учету должны быть? ПБУ 18/02 не применяем.
по форме 2 получается убыток 5900 , а по деларации на прибыль 4800.
Немогу понять, что не правильно делаю.

Вы цифры указываете поквартально или нарастающим?

Сообщение от Karalina

2-кв 2006 г-прибыль 20000,
начислен налог на прибыль 4800
.

в третьем квартале сторнировали это начисление?

не сторнировала не могу понять как правильно сделать

как раз на эту разницу и рвет

Сделайте обратную проводку бух справкой и все.

спасибо огромное за помощь

Надо делать не обратную проводку, а сторно Д99 К68

Сообщение от Sveta SPb

Надо делать не обратную проводку, а сторно Д99 К68

Есть какая-то принципиальная разница? Можно и так, и так, но мою прогу устраивает обратная проводка и никаких нареканий со стороны проверяющих нет.

Если в форме 2 начисленный ранее налог на прибыль уходит, то тогда действительно не будет разницы, а если не уйдет, то будет искажение строк отчетности.