SOS! По ОС помогите!

[тоник]

Ситуация такова: только что обнаружены документы , по которым поступили ОС (демонстрационная стойка)(потерялись где-то, как объяснил предыдущих бух). Документ датирован 31.05.2007, сама стойка физически стоит давно, но на учет, ессно, не принята. Соответственно, ни амортизации, ни налога на имущество. Вопрос - какой датой принимать на учет? Годовая отчетность еще не сдана, вроде бы нужно 31.12.07, но как тогда рассчитать амортизацию? и налог?

[Andyko]

31.05.2007

.

[тоник]

как-то меня смущает, что баланс летит в тартарары, т.к. задолженность числилась дебиторская, и сумма ОС другая была.. Понятно, что и налог на имущество и налог на прибыль придется пересчитать с мая м-ца, но вот как-то взять и с бухты-барахты принять 31.05.07... ?

[Саломея from Kuban]

Тоник, по ОС в бухучете делаете исправительные в момент обнаружения ошибки, если баланс годовой не сдали, можно и 31.12.07.(ставите на 01, доначисляете амортизацию)
В налоговом учете исправляете все исправляете 31.05.07. и в следующих отчетных периодах, где это не было учтено (начисляете амортизацию, налог на имущество).

[Саломея from Kuban]

В бухучете еще доначисляете налог на имущество 31.12.07

[тоник]

AndykoСаломея from Kuban, спасибо. Буду бодаться с 1С - она у меня бух. и налоговый учет делает параллельно придется справками проводить.

[тоник]

ой, извините, потеряла запятую...