Всем привет!
Ситуация: 17/11 перечислила деньги по б/налу в качестве зарплаты одному из сотрудников. 20/11 узнала в банке, что деньги не зачислены ему на счет в связи "с искажением наименования получателя" и 21/11 перечислила зарплату по второму разу. А деньги вернулись ко мне на счет только 25/11. Даты условные, но разнос по времени именно такой.
Вопрос: Как наилучшим образом отразить данную ситуацию в бухучете?
warbler, тут ИМХО дело вкуса. Можно первый платеж загнать на скажем на 76 счет, можно второй.
Alis inserviendo consumor
А если в основании платежа обеих наших платежек указано "зарплата за ноябрь 2003 года"? То все равно можно на 76? А в платежке, которая к нам вернулась, указано "откредитовывается ПП999 от 17/11 в связи с искажением наименования получателя".
Вам надо было или письмо писать с уточнением или ждать возвращения денег. Теперь надо отражать все как есть. Двойное перечиление зарплаты. Потом возврат по первой платежке.
warbler, поскольку сумма была перечислена ошибочно, то и ставьте на 76. В принципе можно и как Марго К сказала. но ИМХО проводка Дт 51 Кт 70 режет глаза
Alis inserviendo consumor
А что, если сторно?проводка Дт 51 Кт 70 режет глаза
Я бы с радостью! Именно то, что я бы и хотела сделать. Но!!! Работаю в 1С. Сторнировать, соответственно, надо выписку. Выписка сторнируется вся! А мне надо только одну строку! Спрашивала в форуме по 1С, там мне ответили, что сторнирование выписки - это чушь полная, делать надо через 76. Но все равно как-то некрасиво получается... Кажется, даже Дт51 Кт70 "покрасивше" будет. И в 1С проходит, только базу по ДФЛ скорректировать...
Пока сделала так, как советует Марго К. Ждать, пока деньги вернутся не могла - работник, он же учредитель, меня съел бы с потрохами
Почему? Делаете Дт 76 Кт 51 "Ошибочно перечислена сумма". Затем Дт 51 Кт 76 "Возвращена ошибочно перечисленная сумма".Но все равно как-то некрасиво получается...
В этой ситуации корреспондирующий счет не играет никакой роли, можете на 57 "Переводы в пути" отогнать эту ошибочную сумму, а потом вернуть.
Alis inserviendo consumor
Но ведь 17/11, когда сумма была перечислена, я не знала, что она перечислена ошибочно - получается, проводка сделана задним числом, что не есть хорошо. А сумма, перечисленная 21/11 - это не "ошибочно перечисленная сумма". Может, все-таки "красивше" через 70 перегнать, раз сторно нельзя?
!!!SOS!!!
Постепенно начинаю впадать в панику. Перепробовала все возможные варианты.
Вариант 1. Перегнать через 76 счет. Не проходит. С учетом того, что у меня УСН по доходам заносится в книгу доходов и расходов. При чем в графу "...в т.ч. доходы, учитываемые при расчете единого налога". Не пойдет.
Вариант 2. Двойное перечисление зарплаты. Не проходит. Даже если базу для НДФЛ я могу скорректировать, то при закрытии месяца на сумму, проведенную Дт51 Кт70 АВТОМАТИЧЕСКИ начисляется сумма взносов в ПФ и на НСиПЗ. При чем на 51 счет!!!
Вариант 3. Сторно. Не проходит. Не могу отсторнировать одну строку в выписке. А если сделать это вручную, то не знаю как (если вообще теоретически доступно). Может разбить выписку на две? Допустимо?
Варинат 4. 57 Переводы в пути. Не проходит. Или не знаю, как пользоваться. То есть подставить его в выписке, конечно, могу... Но!!! В результате вернувшийся платеж не отражается в книге учета доходов и расходов. Теперь уже в графе "Доходы - всего". Хотя должен. По новым правилам.
Люди добрые!!! Спасите-помогите!!! Уже прям фантазии не хватает, что сделать с этой дурацкой суммой!!!
!!!HELP!!!
И угораздило же меня это вечером в пятницу обнаружить! Еще целых два дня народу в форуме будет - меньше некуда...
А если эти операции вручную провести?
Alis inserviendo consumor
warbler, не волновайся... Я в воскресенье на работе буду...
Г_Росс, Да я бы запросто. Только вот какие? Оперирую практически только выписками и закрытием месяца. Как вручную базу по НДФЛ скорректировать я догадалась, а вот остальное - ума не приложу.А если эти операции вручную провести?
<b>ОлегЪ</b>, заранее спасибо, буду ждать.
Последний раз редактировалось Warbler; 05.12.2003 в 23:56.
Пока перегнала через 60. Не больно-то нравится, но зато больщинство проблем снимает. Тут уж не до красоты...
В справочнике Контрагенты по сч 60 заведите поставщика например Иванова и сделайте проводку
Д60К51 3000=
Затем правильную проводку Д70 К51 3000=
И потом возврат денег по сч.60 от Иванова Д51К60 3000= , в выписке надо будет выбрать "прочие
поступления" в графе содержание для себя написать что это возврат денег и далее сче 60 и контрагента Иванова. Может это поможет.
Так можно сделать по выпискам, а затем в ручную попробовать написать проводку Д60Иванова К60Иванова "-"3000=
Так и сделала. Пока других вариантов не вижу.В справочнике Контрагенты по сч 60 заведите поставщика например Иванова и сделайте проводку
Д60К51 3000=
Затем правильную проводку Д70 К51 3000=
И потом возврат денег по сч.60 от Иванова Д51К60 3000= , в выписке надо будет выбрать "прочие
поступления" в графе содержание для себя написать что это возврат денег и далее сче 60 и контрагента Иванова. Может это поможет.
У меня такая же ситуация была.
Все сделала через 57
Очень удобно
Д 57 К51 отправила первый раз
Д 51 К57 получила ошибочное отправленное
Д 57 К51 отправила второй раз
Д 70 К 57 зачислила датой получения
и разноску по датам возможно сделать
Извините, не прочитала как следует 11 сообщение
warbler, простите... Вам уже много чего наговорили... И даже есть дельные советы... Но (исходя из первоночального вопроса) все телодвижения внутри месяца. Зачем вообще о чем-то думать ?
Только: выбросьте из рассмотрения все советы, 1) связанные с дополнительным доходом человека; 2) связанные с дополнительными налоговыми расходами организации.
**Не тот муж умный, который ответ даёт, но тот, кто за руку к ответу подводит** (с) Конфуций (переводчика не воспроизведу- ОЪ)
Можно сделать как советует Girine. Но я бы каждый раз делала
Д57 К70
Д57 К51
Дальше, если что-то неправильно гоняйте 57 сколько хотите. Если сальдо 0, значит вся зарплата ушла, если нет, отсылаете.
провела выписку 17.11 Д70-К51или как вы там делали (по вашему вкусу)
узнала 20.11 о неправильном указании наименования получателя - составила бух справку и сделала ручную проводку сторно Д70-К51, исправительная Д76-К51 на ту же сумму.
21.11 перечислила зарплату Д70-К51 (выписка)
25.11 вернулись деньги Д51-К76. По-моему, так все верно.
Наталья.
Вариант Govorun тоже правильный, очень красивый, но у warbler
были какие-то проблемы с налогами. В проге копаться не стала, поэтому и предложила другой вариант. Налоги не задевает.
<b>Govorun</b>, интересный вариант. Спасибо, попробую.
ой, только сразу вижу недочет. Если я провожу приход каких-либо денег через 76, то мне 1С автоматически увеличивает на эту сумму налогооблагаемую базу и портит книгу учета доходов и расходов. Единственный выход - это 60 счет...
То есть пока сделала так:
17/11 Дт60 Кт51
21/11 Дт70 Кт51
25/11 Дт51 Кт60
Марго К, Проблему с 57 уже описывала. В настоящее время ЛЮБЫЕ поступления ден. средств и в кассу дожны отражаться в книге учета доходов и расходов. Если делать через 57, то в книге не отражается НИЧЕГО. Такая вот засада...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
