Помогите!!!
Какие надо сделать проводки? Как заполнить Ф-2 (отчет о приб/убытках)
Д 76 К 91 28 т.руб - причитается дивидендов к получению
Д 68 К 76 3 т.руб. - удержан "КЕМ-ТО" налог на прибыль 9 % (вот это мне не понятно, должна ли я делать эту проводку....)
Д 51 К 76 25 т.руб. - получены дивиденды на счет
Д 99 К 68 - 3 т. руб. - начислен условный расход (и надо ли его начислять?)
При таких проводках, при заполнении Формы №2 у меня получается сумма текущего налога 3 т. руб. - т.е:
1. сумма налога не сходится с декларацией по налогу на прибыль;
2. Я должна буду её уплатить? Не пойму с чего это...
Или у меня образуется ОНА, ПНО или ПНА ?...., чтобы в графе "текущий налог" = 0.
или по-другому:
Д 76 К 91 25 т.руб. - получен доход от дивидендов
Д 51 К 76 25 т.руб. - получены дивиденды
и не надо начислять условный расход...
