Налог на прибыль и форма №2

[Lippa]

Всем доброго времени суток.
По итогам года получилось так, что налог на прибыль немного переплатили , и в декларации запол.строки к уменьшению.
1) В форме №2 в графе (код 180) нужно ставить ту сумму налога кот.факт.уплатили за год, или же начислить теперь другую, верную (которая получилась по итогам года)?
2)можно ли перенести переплаченый налог на прибыль на след.год и соот-нно уменьшить налог на прибыль например за 1-й квартал?

[Мозговая прореха]

1. Начисленую. Верную.
2. Просто будет переплата. Можно будет меньше платить. А в декларации она (переплата) не фигурирует.

[Lippa]

А в декларации она (переплата) не фигурирует.

не фигурирует в след.декларациях, а в годовой в разделе 1 по сторокам 050 и 080 (сумма налога к уменьшению) показываем. Верно?

[Lippa]

и ещё подскажите исправлять правильно исчисленный налог в 4 кв-ле? или же в 3-м, у нас именно в третьем было большое начисление. и исправлять как? сторнировать или же просто исправить, тогда данные бух.учета "поползут" за 3-й квартал.

[Январь]

не фигурирует в след.декларациях, а в годовой в разделе 1 по сторокам 050 и 080 (сумма налога к уменьшению) показываем. Верно?

Да, если эта переплата из-за того, что было больше начислено, чем реально получилось, а не просто денег больше заплатили.

сторнировать или же просто исправить

Конечно, сторнировать. 3-й квартал не трогаем.

[Сафа]

не фигурирует в след.декларациях, а в годовой в разделе 1 по сторокам 050 и 080 (сумма налога к уменьшению) показываем. Верно?

в строках 050(080) автоматически переносится результат суммы строк 180 и 210 Листа 02.
180-сумма исчисленного налога за год
210-сумма начисленных авансовых платежей
И отражаются по строке 050(080) если сумма начисленных авансовых платежей были больше исчисленного налога на прибыль.

Как вам уже написали-в декларациях не отражаются те суммы по налогу на прибыль, которые вы заплатили.

[Сафа]

Ой. Вам уже ответили