Списание задолженности

[Маруся30]

Помогите, пожалуйста!
Только начала вести фирму на упрощенке 15%, принимаю дела от прежнего бухгалтера. Она мне дала оборотно-сальдовую ведомость, в которой числится кредиторская задолженность по 62 счету, а также дебиторская по 19 счету и куча дебиторки по 68 и 69 счетам (включая ФСС, ТФОМС, ФФОМС, налог на рекламу и т.д.)!!!!!
Оказывается, это все еще висит с 2003 года, когда фирма была на ОСН.
Хочется избавиться от этой "дряни" - уж больно некрасиво все выглядит!
Интересно, можно ли переплату по налогам зачесть в счет оплаты налога по УСН?
И что делать с 62 счетом? Если списать, то это будет наш доход и с него надо будет заплатить налог?
А откуда взялось сальдо по 19 счету я вообще понять не могу (и бухгалтер прежний мне вообще никаких вразумительных комментариев ни по одной из цифр дать не смогла) )-:...как от него избавиться???
Помогите, пожалуйста!!!

[Feminka]

куча дебиторки по 68 и 69 счетам (включая ФСС, ТФОМС, ФФОМС, налог на рекламу и т.д.)!!!!!

возьмите сальдовочку в налоговой и сравните

[Маруся30]

да это понятно....возьму....
меня больше волнует, что делать с 62-м и 19-м )-:

[Искорка]

это все еще висит с 2003 года

можно ли переплату по налогам зачесть

А срок не прошел?

И что делать с 62 счетом? Если списать, то это будет наш доход и с него надо будет заплатить налог?

Да.

А откуда взялось сальдо по 19 счету я вообще понять не могу (и бухгалтер прежний мне вообще никаких вразумительных комментариев ни по одной из цифр дать не смогла) )-:...как от него избавиться???

Сделайте инвентаризацию бух.счетов.

[Над.К]

И что делать с 62 счетом? Если списать, то это будет наш доход и с него надо будет заплатить налог?

Списание дебиторки не является доходом при УСН.

[Искорка]

Списание дебиторки не является доходом при УСН.

какая-то путаница у меня с терминами.
Дебиторка это задолженность моя покупателям? И она по Кт в оборотке?

[Маруся30]

простите за, возможно, дурацкий вопрос, а что значит сделать инвентаризация бух. счетов?

[Маруся30]

ой, действительно, видимо, по налогам срок прошел...чего теперь с этими сальдо делать? так пусть и остаются висеть или их как-то можно убрать?

[Над.К]

Хм, просмотрела начало темы, что там кредиторская задолженность по 62 Обычно как-то наоборот

[Маруся30]

да, именно кредиторка....и никто не может объяснить, откуда...бухгалтер лепечет что-то про отсутствие какого-то акта (это она мне про 2003 год рассказывает!!!)....в общем - итог, висит кредиторка по 62-му!

[Над.К]

Бухучет при УСН вести не обязаны. даже если Вы сейчас все просто позакрываете в БУ, на налогах никак это не скажется.
Поэтому криминала не вижу, ну не очень все красиво, но не смертельно.
Но зачесть ничего ранее 2005 года Вы уже не сможете.
А еще лучше возьмите в налоговой справку о состоянии расчетов с бюджетом, посмотрите что там значится

[Искорка]

что значит сделать инвентаризация бух. счетов?

Сверяете сальдо по каждому счету с имеющимися документами (актами сверки, учетными документами на ТМЦ и пр.)

[Миша Л.]

Дебеторка на 19 счете образовалась, скорее всего, из-за некорректной работы программы. В 1С УСН (версия 7,7) при реализации с 19 счета НДС не списывается, хотя при поступлении он туда приходуется. Я в конце года бух.справку сделал, чтобы корректная сумма на 19 счете висела.