возврат на р/сч оплаты поставщику из-за неверных реквизитов

[ProstoMariya]

Добрый день.
Подскажите, пож-та, как правильно отразить в декларации и в КДиР такой случай (УСН 15%):
в 3кв заплатили поставщику 10 000р за оказ. услуги, отразили в декл. и в КДиР расход в уменьшение налога.
в 4кв банк вернул этот платеж нам на р/сч из-за неверно указанных реквизитов.
как правильно отразить этот возврат в отчетности?
в декларации за 4 кв я уменьшаю сумму расходов на этот возврат, а в КДиР отражаю расходы с обратным знаком? Или должна делать уточненку за 3 кв и исправления в КДиР?

Спасибо)))

[Hausger]

Скажите, Вы платеж делали 30 сентября? Вообще то деньги возвращаются в тот же день...
В КДиР в колонке расходы отображаете сумму со знаком "-" с соответствующ комментарием.

[ProstoMariya]

Спасибо за ответ))) Значит и в декларации за 4кв сумму расходов уменьшу на этот возврат.