 |
Коллеги, подскажите пожалуйста. такая ситуация.
В 2007 году начислялся НДФЛ 30%, в феврале всем нерезидентам был сделан пересчет по ставке 13 %. Были собраны заявления и выплачено через кассу (это неправильно, но уже сделано).
Подскажите, что с проводками по заработной плате и НДФЛ.
Сделаны следующие проводки:
70/68.1 = -30% НДФЛ стронирован 30%-й НДФЛ
70/68.1 =13% начсилен НДФЛ 13%-й
70/50 - выплачена разница между 30 и 13%.
Подскажите пожалуйста, какие далее делать проводки.
Дальше проводки кончились...
В смысле, что все правильно и других проводок изобретать не надо.
Арино4ка, правильно ли я поняла, что в феврале был сделан перерасчет НДФЛ, в т.ч. и прошлого 2007 года?
да именно так. и было скорее всего неправильно сразу вернуть всю сумму наличными. А вопрос о проводках в 2008 году. Потому что на расчеты с бюджетом не имеем права ставить выплаченую на руки сумму. Она и не поставвлена была, а теперь как то постепенно необходимо не удерживать у них НДФЛ. вот я и запуталась каким образом это сделать. Деньги выплачены, на расчетах с бюджетом не отражены.
Почему? Из-за выплаты через кассу, что ли?Потому что на расчеты с бюджетом не имеем права ставить выплаченую на руки сумму.
Меня впрочем, другой вопрос больше занимает-возврат НДФЛ за прошлый год. Вы не имели права возвращать его.
Да, за прошлый год. А почему не имели. Срок прошел 183 дня у кого когда, пересчитали в феврале 2008
Так у кого и когда?
Налоговый период по НДФЛ-год. Тот сотрудник, который на дату 31 декабря 2007г. налоговым резидентом не является, не сможет поменять свой нал.статус 2007г. уже никогда.
они начали являться налоговыми резидентами в 2007 году, просто пересчитать забыли
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
