Схема с векселем

[Rh+]

Первая проводка неправильная. Если вы выдали вексель, то у вас возникло обязательство, и вы должны отразить его в балансе:
Д76/В К60.Векс (м.б., К76.Векс, т.к. вексель не за товар)
Дальше уже сами можете видеть, что схема не идет: висит задолженность В перед вами.
На гашение векселя тоже неправильные проводки: вы должны закрывать 60.Векс: Д60.Векс К51, независимо от того, кто предъявил вексель. У С в связи с этой операцией никаких долгов перед вами не возникает, это вы обязаны оплатить вексель.
С актом сверки непонятно, возможно, вы имеете в виду тройной взаимозачет?
Наверное, лучше сделать зачет с В: он вам должен оплатить вексель, вы ему - товар, поэтому просто Д60/В К76/В.
Все вместе так будет:
Д76/В К60.Векс - выдан (продан) вексель
Д41,19 К60/В - получен товар
Д60.Векс К51 - оплачен вексель С
Д60/В К76/В - зачет с В
Д68 К19 - зачет НДС

[kitty1]

Rh+,

Д41,19 К60/В - получен товар

Договор купли-продажи товара Кт 60.1

Следующий вариант проводок такой:

01.10.03 Дт 41,19 Кт 60.1 - получен товар ( А-В)
01.10.03 Дт 60.1 Кт 60.3 - выдан вексель в качестве обеспечения платежа за товар (А-В)
20.11.03 Дт 60.3 Кт 51 - погашение векселя (А-С)
02.12.03 ДТ 60.3 Кт 51 -погашение векселя (А-С)
02.12.03 Дт 68 Кт 19 - зачет НДС (А-В)

Документы: договор купли продажи товара, акты приема-передачи векселя.

В 1С по Сч. 60.3 есть Субконто, поэтому должен быть зачет между В и С, или при погашение векселя можно в субконто указывать В, хотя вексель предъявляет С ?
Также я не уверена, что смогу зачесть НДС, при погашении векселя С (аудиторы,именно по этому, предложили два договора).
Цель схемы ввести физ. лицо, может можно сделать так.

А получает товар от С, передает С вексель, С передает его физ. лицу, через некоторое время физ. лицо, возвращает вексель С, С предъявляет его к погашению А.
При такой схеме не возникает проблем с проводками.

[Rh+]

60/В у меня означает "60 счет, аналитический признак - контрагент В". Я не знал, какая у вас программа, поэтому проводки приводил в самой общей форме. В 1С это будет не зачет, а как бы перекидка: Д60.3 Субконто В К60.3 Субконто С, что будет означать, что вексель, выданный В, предъявил к оплате С, и теперь вы должны С. Но лучше по технике 1С с кем-нибудь в реале консультироваться, будет надежнее.
Ваша новая схема правильная, аудиторы вам глупости говорят. Второй вариант тоже возможен.

[kitty1]

В 1С это будет не зачет, а как бы перекидка: Д60.3 Субконто В К60.3 Субконто С, что будет означать, что вексель, выданный В, предъявил к оплате С, и теперь вы должны С.

Каким числом делать эту "перекидку", в момент погашения векселя ? И какими первичными документами оформлять ?
К сожалению, самая последняя схема (без В), не проходит, придется делать с В и С.

[Rh+]

В момент предъявления векселя к оплате. Документом будет акт приема-передачи между А и С. Можно еще отдельный субсчет завести "Векселя, предъявленные к оплате", напр., 60.4, тогда будет даже понятнее: Д60.3/В К60.4/С