Люди, может была у кого-нибудь описанная ниже ситуация?
Фирма работает по договору транспортной экспедиции. Получает авансы от покупателей. В эту сумму входит наше вознаграждение (62.2) (НДС 18 %) и транзитные расходы (62.1) (для нас НДС нет). НДС с аванса начисляем только с суммы вознаграждения. Но не всегда можно точно определить сумму будущего вознаграждения. Можно ли оставить невыясненную сумму на просто на 62.1?
Периодически сталкиваюсь с указанными проблемами.
Для себя решил так, если оставил на "транзитных" счетах, то и зачитывать в дальнейшем именно на подобные "транзитные" расходы, либо возвращать по письму.
П. С. Хотя бредово иногда получается просить клиента, чтобы вернул переплату по этой операции, а доплатил по следующей
Меня больше всего беспокоит как доказать налоговой при проверке, что оставляя на 62,1 сумму на транзитные расходы я уверена, что это только транзитные расходы. И никакой доли нашего вознагражения там нет. Ведь аванс мне оплатили одной суммой...
Это написано в ст.167?Сообщение от Аноним
LegO NSK,
На практике это уже давно предлагается к применению. Например в письме от 21.06.2004 № 03-03-11/103 «О налогообложении экспедиторских услуг».
УЛЫБЧИВЫЙ СПИРТ, да мало ли Минфин письмов пишет
Конкретный пример:
Нам на счет поступили деньги 35 000р. Из них:
5 000 р. - аванс нашей комиссии,
27 000 р. - транзитные расходы,
3 000 р. - непонятно что.
Вот эти самые 3 000 р. могу ли я оставить как аванс на оплату транзитных расходов. Или надо пропорционально разделить сумму между транзитнымы расходами и комиссией?
А как в договоре определен размер экспедиторского вознаграждения? %, конкретная сумма, разница?
По разным контейнерам - разная комиссия. Какой будет контейнер отгружен на момент оплаты можно только догадываться.
имхо вряд ли можно убедить налоргов в том, что этине ваши, так, мимо проходили....3 000 р. - непонятно что.
Вот тут то меня сомнения и гложат.
Эх, получается с этих 3 000 р. надо начислять авансовый НДС.
В счете/платежке надо разбивать.
С уважением.
Так у них получается, что в момент внесения п/о непонятно, в какой пропорции разбивать.
Тоня, так я и предлагаю не считать пропорцию из головы, а выставить счет в котором уже все будет разбито, .. или напр., только на возмещение, а вознаграждение потом....
С уважением.
Так ее никто из головы и не считает
Товарисчи, будьте так любезны, помогите советом.
Я только пришла работать в фирму оказывающую услуги по ТЭО. Для меня это пока лес.
1. Как в 1С вы отражаете с/ф-транзитные: проводкой вручную (62,1 76,5) или как-то по-другому?
2. Списание 76,5 проводится с обязательной разбивкой по покупателям? Т.е. в проводке 76,5 60,1 нАдо указывать в субконто покупателя? И тоже проводкой вручную?
3. Удобней ли для расчетов с поставщиками использовать сразу при разноске выписки счет 76,5?
Заранее спасибо.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием