Беспроцентный заЕм

[Genij]

Каковы все таки риски выдачи и получения беспроцентного займа???
Судебная прктика, как и мнения различных специалистов неоднозначна.

[Larik]

Я их не вижу.

[Денис В.]

115-ФЗ.

[dim11]

115-ФЗ.

что, 115_ФЗ?

[dim11]

Genij,

Судебная прктика, как и мнения различных специалистов неоднозначна.

в отношении чего?

[Денис В.]

7 августа 2001 года N 115-ФЗ

------------------------------------------------------------------

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН

О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ)
ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,
И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

Статья 6. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю

- предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа.

[dim11]

это да. это канешна.
не говоря от том, что по 115-ФЗ вообще все операции считаются подозрительными

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 11 апреля 2006 г. N 12-1-3/804

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России сообщает следующее.
Согласно пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон) операция по предоставлению юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также по получению такого займа подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 руб., или превышает ее.
Исходя из буквального толкования нормы пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона, считаем, что операция по предоставлению физическим лицом беспроцентного займа юридическому лицу не относится к категории операций, подлежащих обязательному контролю в соответствии с Федеральным законом.

Заместитель
директора Департамента
А.В.ОДИНЦОВ
11.04.2006

это касаемо позиции ЦБ.
а также неплохо бы в ст. 5 себя найти

[OSK]

Я их не вижу.

А как насчет обязанностей налогового агента при выдаче, а налога с материальной выгоды при получении?
Где-то на форуме есть уже обсуждение по этой теме, встречалось..

[Cosmo]

автор, займ от кого? от учредителя - леГко. от фирмы - смотрите п.6

[Larik]

Если организация получает беспроцентный заем,например от учредителя. я не вижу рисков.

[Денис В.]

неплохо бы в ст. 5 себя найти

не обязательно, если в банке засветится, то и без "себя" пойдет..

Если скрывать нечего - не проблема...

В налогах нужно смотреть по ситуации... Разок очень долго доказывал эк. целесообразность, когда взяв кредит в банке (под %%) частично передал в бес%% заем..

[OSK]

Если организация получает беспроцентный заем,например от учредителя. я не вижу рисков.

А если организация выдает физ лицу?

[Larik]

это единственный случай материальной выгоды

[dim11]

и что банк мне, скажет?
что низззя?

А если организация выдает физ лицу?

ну выдает.

какая то загадочная тема. т.е. все загадками вопросы задают

[Olga376]

Между двумя фирмами может быть беспроцентный займ или лучше прописать проценты в договоре?

[Денис В.]

Может ли? может - при прямом указании в договоре, что он бес%%.

Что лучше - смотрите сами..