По результатам квартала в бух.учете убыток,а по налоговому прибыль.Должна я проводку по начислению налога на прибыль делать в оборотно-сальдовой ведомости?
А если например в налоговом учете налог на прибыль больше чем в бухгалтерском? Какую величину надо занести в оборотку для формирования финансового результата и формы2
Должны. Дт99 Кт68 сумма налога на прибыль.По результатам квартала в бух.учете убыток,а по налоговому прибыль.Должна я проводку по начислению налога на прибыль делать
Зависит от того постоянные или временные разницы у Вас возникают.
Постоянные разницы регулируются сч 99 в корреспонденции с 68.
Временные 77 и 09 также в корреспонденции с 68
Ничего не поняла.В налоговом учете у меня получилась прибыль из -за того,что некоторые расходы я сознательно не приняла для целей налогообложения.Теперь вохникает вопрос в налоговой декларации по налогу на прибыль прибыль начислена .А что дальше? я должна показать теперь эти начисления проводками 99-68 .Если я показываю то в форме 2 с одной стороны будет убыток(из бухгалтерского учета),с другой стороны будет отражен текущий налог на прибыль.Это верно?нет противоречий?
Уважаемые бухгалтера,ну помогите разобраться,неужли ни у кого не было подобных ситуаций
Уважаемые бухгалтера ,неужели не поможите разобраться,ведь наверное у многих были такие ситуации,когда расхождения в бухгалтерском и налоговом учете,помогите пожалуйста.
все можно скорректировать через ПБУ 18/02
Такое возможно. МП могут не применять ПБУ18.Если я показываю то в форме 2 с одной стороны будет убыток(из бухгалтерского учета),с другой стороны будет отражен текущий налог на прибыль.Это верно?нет противоречий?
Помогите пожалуйста, мы платим ежемесяные авансовые платежи по НП, как поступить???
к примеру, по итогам 9 месяцев прибыль была 30 000 руб.
по итогам 1-го квартала прибыль - 10 000 руб.
За три месяца перечислили 30 000 руб, т.е. сдаем декларацию за первый квартал с письмом с просьбой о зачете..а что касается авансовых платежей??? получается, что переплатили 20 000, во втором квартале необходимо перечислять по три тысячи? или тоже в счет переплаты?
Спасибо Искорка
Я нашла в ответах Министерства финансов ответ на свой вопрос :У нас малое предприятие и применять ПБУ 18 мы не должны. Счета 09-й и 77-й я могу у себя не вести?
- Конечно.
- А как мне тогда составлять Отчет о прибылях и убытках?
- Вы не будете заполнять строки, где отражаются отложенные налоговые активы и обязательства, постоянные налоговые активы и обязательства.
- Я просто покажу налог на прибыль, который мне нужно заплатить в бюджет?
- Да. И у вас не будут выполняться те процедуры проверки отчетности, которые существуют для организаций, применяющих ПБУ 18.
не нужно письмосдаем декларацию за первый квартал с письмом с просьбой о зачете..
нет,у вас достаточно переплаты, можете даже написать письмо о возврате на р/счво втором квартале необходимо перечислять по три тысячи
хотя, что у вас по году то было? может, переплаты и нет
Сообщение от Svet.a
Спасибо, Света, по году мы уже перечислили окончательный платеж как положено не позднее 28-го марта. а в начале апреля заплатили авансовые платежи за январь, февраль, март. (так как не было возможности оплатить ранее)
Вы что ? не читали изменения в ПБУ 18? от февраля 2008г с отчетности за 1 кв 2008г- больше не надо вести счета 09, и 77 отменены многие понятия вот сижу и голову ломаю .Искала ответы у вас как теперь обновленный ПБУ применять
Пожалуйста, помогите разобраться - заполняю форму № 2 - запуталась совсем. По строке 010 - выручка без НДС указывается, а следующая строка 020 - себестоимость товара- с НДС или без?
Все строки - без НДСПожалуйста, помогите разобраться - заполняю форму № 2 - запуталась совсем. По строке 010 - выручка без НДС указывается, а следующая строка 020 - себестоимость товара- с НДС или без?
А по какой строке отражать НДС?
ни по какой
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием