Авансовый отчет!

[Meliss@]

Сложилась такая ситуация.
У нас в организации деньги в подотчет не выдаются, и авансовые отчеты оплачиваются не сразу а когда на это есть деньги и всем скопом закрываются примерно раз в пол года((( (фактически сотрудник конечно уже получил свои деньги сразу).
Так вот.
В октябре поступила с/ф и накладная выписанная на имя нашей организации. Оплата была за наличный расчет еще в августе, но чеки были потеряны и обнаружилось это только в 1кв. 2008 когда стали делать сверку и обнаружили что на самом деле у нас нет перед поставщиком задолженности. Поставщик чек восстановить нам наш не может, но может написать нам письмо об облате этой суммы и сделать копию квит. к ПКО.
Вот вопрос: как все это правильно отразить??? Каким числом проводить ав. отчет? В 1 кв 2008 или датой фактической оплаты и сдавать уточненки???

[irinkalex]

Я бы провела в 1 кв.2008, когда получены документы.

[Маргарита Ник]

Поставщик чек восстановить нам наш не может, но может написать нам письмо об облате этой суммы и сделать копию квит. к ПКО.

Датой этого письма делайте авансовый отчет. Бухгалтерской справкой отразите в 1 кв. 2008 г. эти расходы. Думаю, что уточненки подавать не нужно.

[Meliss@]

в смысле отразить эти расходы в 1 квартале??? Тогда надо было бы делать сторно на поступление в октябре? или нет?

[Январь]

Тогда надо было бы делать сторно на поступление в октябре?

Зачем? Поступление как было, так и будет. А ав. отчет на оплату поставщику (60 - 71)

[Meliss@]

спасибо, а по поводу того что мы таким образом оплачиваем ав. отчеты, нам наверное надо приказ сделать....??? Это вообще допускается?

[Январь]

а по поводу того что мы таким образом оплачиваем ав. отчеты, нам наверное надо приказ сделать....??? Это вообще допускается?

Не запрещено. Сделайте приказ, что разрешаете сотрудникам покупать барахлишко для нужд фирмы. Ну и почаще, чем раз в полгода можно с ними рассчитываться.

[Лютик_2006]

Вопрос: каким числом правильней приходовать товар по подотчетным чекам - по дате чека или датой авансового отчета? Ведь получается логично, что товар не оприходовать, пока нет чека... А у нас куча чеков проводится аваносовым отчетом примерно раз в месяц, значит этой датой все и приходовать?

[Andyko]

ранее отчета нет возможности учесть в принципе

[Лютик_2006]

Да вот смотрю раньше бухгалтер приходовала раньше, чем создан а/о. Т.е. по дате чека.

[ndilga]

Оприходование происходит после сдачи ав. отчета и его утверждения ген. дир., а иначе можно оприходовать ТМЦ и услуги, на которые не было разрешения. Мы раньше допускали оприходование до сдачи и утверждения ген. дир., аудиторы сделали замечание

[Лютик_2006]

Спасибо большое.