Подскажите, плиз, проводки какие должны быть.
Я "потеряла" расход за декабрь 2007 года, т.е.
переделываю сейчас декларацию по прибыли за 2007 год,
а в БУ отражаю в 1 квартале - расходы, не принимаемые для целей НУ,
и мне надо на сумму разницы начислить ПНО - какие проводки
правильные?
Надо, у вас же на эту ошибку прошлых лет БУ будет расходится с НУ в 1 кв.
да я понимаю - просто как правильно начислить?
у меня же сумма налога на прибыль должна стать меньше (68 сч)
если я делаю Д99,2 К68,4 - у меня наоборот увеличивается...
Т.е. было начислено 3000 за 2007г и уплачено в январе, а надо было
2700... как мне эти 300 р. отразить?
я чего-то запуталась...
А он и должен у вас увеличиться. Вы же, отразив в 2008 расход (ошибку) в БУ и не отразив в НУ, имеете в БУ меньшую прибыль, меньший текущий налог на прибыль, вот и корректируете его до налога на прибыль, указанного в декларации, проводкой 99 68.если я делаю Д99,2 К68,4 - у меня наоборот увеличивается...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
