НДС 19 счет

[tonicс]

Здравствуйте.
При формировании книги покупок, НДС списывается с 19 счета на 68 счет. На 19 счете остается сальдо - НДС, который не принимаем к вычету. Какую проводку нужно сделать чтобы списать его и когда: в конце отчетного периода или каждый месяц?

[Сафа]

Здравствуйте.
При формировании книги покупок, НДС списывается с 19 счета на 68 счет. На 19 счете остается сальдо - НДС, который не принимаем к вычету. Какую проводку нужно сделать чтобы списать его и когда: в конце отчетного периода или каждый месяц?

91.2-19 на непринимаемые в целях н/обложения.
Одновременно с отнесением основной суммы на непринимаемые расходы.

[tonicc]

Спасибо)

[ru17]

извните, а причем тут основная сумма, у меня может в счете гостиницы НДс выделен а чеке нет, я расходы на гостиницу принимаю а НДс к вычету не беру

[Andyko]

Почему?

[Сафа]

извните, а причем тут основная сумма, у меня может в счете гостиницы НДс выделен а чеке нет, я расходы на гостиницу принимаю а НДс к вычету не беру

У Вас другая ситуация- тогда одновременно с отнесением основной суммы на принимаемые расходы, ОК?

[BTW]

Извините,а если НДС к возмещению согл.ст.170 п.4, рассчитываем пропорцию (ОСНО + ЕНВД). Остаток на 19 счете можно на 90.02?