Проверьте меня, пожалуйста. Первый раз делаю.
У меня есть обособленное в Твери, без выделния на отд.баланс и без р/с.
Нужно заполнить декларацию по прибыли и соответсвенно заплатить ее.
Дано: общая численность сотрудников по предприятию (в скобках по подразделению): январь - 10 (0), февраль 11 (2), март 12 (2)
Средняя остаточная стоимость ОС за 1кв. - всего 54037руб., по подразделению 0. Налоговая база 243911руб.
Сначала я должна вычислить величину прибыли, приходящейся на обособленное.
Считаю: Среднесписочная за 1кв. - всего - (10+11+12)/3 = 11чел., по подразделению (0+2+2)/3 = 1чел. Удельный вес сотрудников подразделения = 1/11*100 = 9,09%
Удельный вес остаточной стоимости ОС = 0/54037*100 = 0%
Доля налогооблагаемой прибыли = (9,09% + 0%) / 2 = 4,545%
Величина прибыли, приходящаяся на подразделение = 243911 * 4,545% = 11085,75руб.
Это правильно?
Теперь с заполнением:
Я заполняю лист 02 в целом по предприятию, а по подразделению только прил.5 к листу 02. В Тверскую налоговую отправляю титульный лист + прил.5 к листу 02, в свою (Московскую) все-все листы.
ПлачУ: в Федеральный б-т Общую сумму, а в республ. должна разделить и соответсвенно заплатить. Так?
Спасибо всем, кто откликнется.
