Здравствуйте! Я новичок. У меня возникла проблема при расчете налога на прибыль. С по расходам не принимаемым для целей налогообложения прибыли восстанавливается налог по расчетной ставке 31,5 %. Расчет - уравнение с одним неизвестным, но в чем смысл не понимаю. Если кто-нибудь сможет объяснить, буду безмерно благодарен. В модуль программы залезть не могу пока. Просьба: отнеситесь к ламеру с пониманием и тапками, пожалуйста, не закидывайте!
Что это, откуда?по расходам не принимаемым для целей налогообложения прибыли восстанавливается налог по расчетной ставке 31,5 %
Это когда-то давно такая ставка была? Да?
Нет, к сожалению. Это если не ошибаюсь программная вещь. Учет в 1С. Бухгалтерия, видимо, сначала списывает все расходы, а потом как-то их восстанавливает. Вот этой логики я и не понимаю. Расходы разные по характеру и от других налогов не зависят...
Может когда-то была деятельность не только ОСНО(совмещали режимы), только почему процент постоянный?
Не, всегда ОСНО.
А проводки какие при этом восстановлении?
Бухгалтерия централизованная, подразделений несколько десятков. Центральные бухи, перекидывают на подразделения сам расход и налог на прибыль к нему 31,5 % от расхода. Их проводки, к сожалению, "черный ящик".
Обычно, если задуматься восстанавливают 24 % при таком учете? Я просто новичек, и хотелось удостовериться в правильности суждения.
А... так они, наверно, налог на прибыль распределяют между ОП. Поэтому процент постоянный.
Dikii Zver, думаю, это не ставка налога на прибыль, а часть, относящаяся к ОП.
Подразделения не обособленные. Разделены по функциональному признаку,нет даже 79 счета, все только через центральных бухов.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием