 |
Пожалуйста, срочно помогите - у предыдущего бухгалтера в балансе за 2007 г. нет ни дебиторки, ни остатка товара на 41 счете. А должны быть, т.к. и деньги по банку в январе пришли от покупателей и товар продавался в январе. Как оформить бумагами? Инвентаризацию сделать и оприходовать?
А проводки правильно так:
Д62К91,2 - прибыли убытки прошлых лет - дебиторка
и Д41,4К91,2 - прибыли и убытки прошлых лет - товар.
А поступление товара когда было? Откуда уверенность, что товар пришел в 2007 году?деньги по банку в январе пришли от покупателей и товар продавался в январе
На балансе на начало года товара нет. В первой половине января не было прихода, но шла бойкая торговля. Это явно остатки с прошлого года. Просто предыдущий бухгалтер не утруждал себя составлением подобных мелочек, вручную что-то считал тихо. А что мне теперь делать? Если оприходую, то прибыль вылезет?
А что говорят люди, продававшие товар? Где они его взяли?
Люди делают вид, что ничего не понимают в учете, все бухгалтер вел. Короче говоря - рисовались налоговые и бухгалтерские отчеты в приблизительном исполнении. А я пытаюсь сделать правильно, все провести. По-моему занимаюсь утопией. Наверное надо на 91.1, а не на 91,2 сажать. Тогда вылезает прибыль прошлых лет. И большая. Вряд ли директор захочет заплатить столько денег.
В декабре приход товара был.
Вы этот товар хотите по рыночной стоимостиВ декабре приход товара был.
Он без документов с неба упал?на 91.1, а не на 91,2 сажать
Тогда 41 - 91.1, и ничто не мешает "найти" товар 1 января 2008
Итак:
1) оприходуем излишки товара - каким документом?
2) ставим в бухучете на 41 - 91,1
3) еще надо доначислить НДС с безвозмездно полученного имущества
4) прочитала, что для налогового учета нельзя всю сумму излишков списать, верно ли это? пишется, что только в размере налога на прибыль на сумму излишков, т.е. 24% х сумму излишков. п.2 ст.254 НК. Т.е. тогда еще и налог на прибыль с оставшейся суммы надо заплатить?
посчитала эту схему - что-то очень много налогов получается.
1. Инвентаризация (приказ, акт)
2. Да
3. НДС начисляет передающая безвозмездно сторона, вам не надо.
4. Да
Но я бы все-таки поискала, откуда товар взялся. Может, лежит где-то в закромах накладная от поставщика?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием