Куда платить налог на прибыль??

[natashasmile]

первый раз платим прибыль:
проверьте пожалуйста расчет :мы ООО зарегистрированы 18 12 07, не платили ежемесячных авансовых платежей по прибыли, т.к не было базы. За 1 кв. база образовалась 28.04 я плачу налог за 1 кв, а потом в течение мая, июня я плачу авансовые платежи и делю сумму налога за 1 кв например 10 000р на 3 и уплачиваю авансы 3333,33р, а в июле - добплачиваю или недоплачиваю сумму налога в зависимости от такого какой налог на прибыль будет за полугодие. правильно или нет??

Налог на прибыль организаций, зачисляемый в федеральный бюджет - 1821 01 01011 01 1000 110
Налог на прибыль организаций, зачисляемый в бюджеты субъектов Российской Федерации - 1821 01 01012 02 1000 110
правильно или нет??
код налогоплательщика - ставить надо 01
основание платежа - ТП
дата платежа - 28.04.08
тип платежа - АВ
период : 01 кв.

я правильно понимаю, что в течение налогового периода по прбыли мы платим авансы,а конце года - окончательный расчет налога - то есть тип платежа будет НС

[Тоня]

потом в течение мая, июня я плачу авансовые платежи и делю сумму налога за 1 кв например 10 000р на 3 и уплачиваю авансы 3333,33р

Посмотрите 3-286-НК. Вряд ли вы превысили лимит в 3 милл. за четыре предшествующих квартала.

[natashasmile]

я знаю, что можно уплачивают авансовые платежи организации у котрых выручка не превысил 3млн, но мы планируем, что вырчка будет больше, поэтому не хотим писать письма в налоговую, что переходим на ежеквартельную оплату прибыли

[Тоня]

поэтому не хотим писать письма в налоговую, что переходим на ежеквартельную оплату прибыли

Не поняла А сейчас вы не квартально уплачиваете налог на прибыль? В налоговую сообщают только о ежемесячной уплате по фактически полученной прибыли.

[Аноним]

а я указываю тип платежа НС

[Аноним]

а период - месяц, за который плачу...

[natashasmile]

ст 286 пункт 5. Вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала один миллион рублей в месяц либо три миллиона рублей в квартал. В случае превышения указанных ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном пунктом 1 настоящей статьи с учетом требований пункта 6 статьи 286 настоящего Кодекса.


т. к мы вновь созданные, и выручка у за 1кв. больше 5млн, то мы должны платить ежемесячные авансовые платежи и сдавать квартальную деклараци., вот если бы у нас выручка была 3млн тогда бы мы не платили авансовые платежи, правильно или нет??

[Тоня]

ой, не обратила внимания, что вы вновь созданные.Тогда, если выручка в квартале, следующим за кварталом, в котором фирму зарегистрировали, превысила 3 мил., то со 2 кв. платите ежемесячные авансы. А декларацию вы и так ежеквартально подаете.

[natashasmile]

а кбк правильные??
ия правильно понимаю, что период я указываю не КВ, а МС, т.к это ежемесчные авансвые платежи??

[Тоня]

КБК правильные. При уплате ежемесячных авансов период МС, квартальных КВ.

[natashasmile]

то есть если я плачу сейчас за квартал, то дожна ставить КВ, но дату ставить 28 апреля или все-таки ежемесячные, т.к. платим сейчас ведь ежемесячный аванс за 2 кв полчается??

[Ramzeskg]

Вы платите 10000. налог на прибыль за 1 кв. 2008г и платите 3333.33 аванса за 2 кв. 2008г.

[natashasmile]

т.е получается, что за 1 кв уплачивается 28 апреля, период мы указываем КВ 01 08,
в мае МС 05 08
июнь КВ 06 08
июль МС 07 08

так что ли??

[Тоня]

Не так. По срокам 28.04, 28.05 и 28.06 по 3333,33. т.е сегодня платите налог по итогам 1 кв. и аванс за апрель.

[natashasmile]

Получается такая кутерьма???
правильно ли понимаю что??
в апреле, в мае, июне- я уплачиваю авансы 3333р
в июле - кв авансовый платеж (сумму налога за 2-й квартал)
в июле - аванс платеж за 2 кв

да??? черт ногу по=моему сломит

[Тоня]

в июле - кв авансовый платеж (сумму налога за 2-й квартал)

учитывая авансы, уплаченные ежемесячно в течение 2 кв.

в июле - аванс платеж за 2 кв

Уже за 3 кв.

[natashasmile]

Да конечно за 3 кв.

спасибо теперь все встало на место, т.е за квартал (в июле) мы платим разницу

спасибо