Помогите как быть с НДС???

[Аноним]

Помогите пожалуйста ! у меня такая ситуация:
в марте этого года мы отгрузили товар.
1. Март:Д 62 К 90 600 000 руб.
Д 90 К 68 100 000 руб - НДС
2. в октябре вследствие условиям договора и гарантийным обязательствам мы заменили забракованный товар на 150 000 руб.
Для этого купили у поставщиков такой же товар и поставили им.
3. в ноябре еще заменили товара на сумму 120 000 руб.

Какие проводки нужно при этом сделать и надо ли сдавать уточненные декларации по НДС??.

[Демидова Татьяна]

В тысячах
2.
купили такой же товар
д 41 к 60 - 125
д 19 к 60 - 25
д 60 к 51 - 150
д 68 к 19 - 25

получили бракованный товар
д 62 к 90 - (-150)
д 90 к 68 - (-25)
д 90 к 41 - (-...)

поставили хороший товар
д 62 к 90 - 150
д 90 к 68 - 25
д 90 к 41 - ...

бракованный товар вернули поставщику
д 41 к 60 - (-125)
д 19 к 60 - (-25)
д 51 к 60 - (-150)
д 68 к 19 - (-25)

либо

бракованный товар списали из чистой прибыли
д 91/неуменьшающие расходы к 60

Примерно так.
уточненки не нужны.

[Аноним]

В тысячах
2.
купили такой же товар
д 41 к 60 - 125
д 19 к 60 - 25
д 60 к 51 - 150
д 68 к 19 - 25

получили бракованный товар
д 62 к 90 - (-150)
д 90 к 68 - (-25)
д 90 к 41 - (-...)

поставили хороший товар
д 62 к 90 - 150
д 90 к 68 - 25
д 90 к 41 - ...

бракованный товар вернули поставщику
д 41 к 60 - (-125)

д 19 к 60 - (-25)
д 51 к 60 - (-150)
д 68 к 19 - (-25)

либо

бракованный товар списали из чистой прибыли
д 91/неуменьшающие расходы к 60

Примерно так.
уточненки не нужны.

а как быть если товар на замену сразу от нашего поставщика поставлялся покупателю минуя нас??
мы со своей стороны на вновь поставляемый товар счет - фактуру не выписывали.?

[Демидова Татьяна]

а как быть если товар на замену сразу от нашего поставщика поставлялся покупателю минуя нас??

а тогда причем здесь Вы? Изучите план счетов и попробуйте самостоятельно написать проводки. А мы проверим. Я же не могу догадаться обо увсех нюансах Вашей работы

[Аноним]

а тогда причем здесь Вы? Изучите план счетов и попробуйте самостоятельно написать проводки. А мы проверим. Я же не могу догадаться обо увсех нюансах Вашей работы

Еще раз все по пунктам:
мы в марте этого года поставили фирме А товар
Д 62 К 90 120 000 руб.
Д 68 К 90 20 000 руб.

в октябре мы заменили им некачественный товар. Для этого закупили такой же товар у другой фирмы и поставили этой фирме А.
А забракованный товар вернули себе.
такая же ситуация в ноябре.
Меня волнует вопрос.
Надо ли было нам выписывать счета-фактуры на поставку товара взамен на бракованный??. Дело в том , что в договоре поставки сказано что товар отгружается по адрес непосредственно нашего заказчика. Хотя в счет-фактурах в качестве грузополучателя указаны мы. Я совсем запутался. ...
Вообщем скажите конкретно надо мне включать в книгу продаж счет-фактуры на отгрузку взамен возвращенного товара???
и как это отразить в декларации?

[Демидова Татьяна]

да включать.