Помогите!!!!! 08.08.2007 фирма получила аванс от заказчикана выполнение предварительных исследований по договору, затем 29.09.2007 по просьбе клиента сделали реализацию на эту сумму, они подписали акт о выполнение предварительной части договора........ сделаны проводки
Д62.02 К62.01
Д62.01 К90.01
Д90.03 К68.02
А теперь подписали соглашение о расторжении договора и директор хочет вернуть аванс. КАК ЭТО СДЕЛАТЬ?? какими проводками отразить?
- все красным сторно, + пересчитать налог на прибыль (суммы НДС практически не изменятся, но в декларации суммы по строчкам поменяются)Д62.02 К62.01
Д62.01 К90.01
Д90.03 К68.02
Все вышесказанное является лишь моим личным мнением.
И это пройдет ... ©
Весь? И даже свои расходы не покроете? Или фактически ничего не делалось?Сообщение от доша
Пересчитать налог на прибыль??? т.е. надо делать уточненку за 2007 год....а то что соглашение о расторжении договора уже подписалось 2008 году, нельзя возврат провести 2008 годом??
В бухучете-то проведете 2008... А вот в налоговом... Вы подали декларацию с включеным доходом по этому договору за 2007 год, а так как доход у вас аннулировался, то и декларацию за 2007 нужно подать по новой... Нет в НУ красного сторно...
печально.........
в НУ нет красного сторно, но есть замечательные счета
Н08 и Н09, где отражаются как раз в т.ч. возвраты, произведенные в текущем налоговом периоде, отгруженные в прошлых периодах.
"доходы и расходы прошлых периодов, выявленные в текущем."
была камералка как раз из-за заполнения в налоговой декларации по прибыли этих строк- посмотрели доки по отгрузке прошлогодней, по возврату, сделанному в этом году- и все ок. сказали: правильно.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием