 |
Подскажите пожалуйста: если были начислены авансовые платежи на 1 кв. 2008, т.е. был заполнен подраздел 1.2. декларации за 2007 год, то в декл.а 1 кв. в подразделе 1.1 мы должны ставить сумму начисленного налога (к доплате) за минусом уплаченных авансовых платежей?
Т.о. какие суммы я должна ставить в строку 210? начисленные, кот. занесены в карточку в налоговой или же фактически уплаченные платежи (т.е. авансовые, например)?.......
За 1 кв. 2008 авансовые платежи по налогу на прибыль (я имею ввиду ежемесячные, а вы?) должны были начислены в декларации за 9 мес. 2007 года.Сообщение от Ламбада
В декларации за 1 кв. - лист 02 (расчет налога)
стр.180 начисление налога за 1 кв. 2008г.
стр.210 авансы за 1 к. 2008г.
стр. 270 = 180-210 переносится в подраздел 1.1
а начисление авансовых за 2 кв. в подразделе 1.2
но ведь в налоговую карточку попадают данные только из подраздела 1.1! получается, что начисленные ежеМЕСЯЧНЫЕ авнсовые платежи в карточку не попадают и, следовательно, сверка с бюджетом не пойдет!!!
[QUOTE=Ламбада;51593351]но ведь в налоговую карточку попадают данные только из подраздела 1.1!
это откуда такие сведения
начисление в налоговой идет из подразделов 1.1 и 1.2 декларации
(во всяком случае в нашей налоговой уж точно)
вы сверялись?
кстати попробуйте начислить ежемесячные авансы и не проплатить...
и потом налог на прибыль идет с нарастающим итогом,сверяют начисление и оплату
Да! в этом то и дело! у меня в декл.за 2007 год начислены авансы на 1 кв. в подразделе 1.2, и теперь (я думаю, что сделала ошибку....) я эти авансы, кот. ежемесяно перечислила вычла из налога к уплате и у меня получился заниженный налог к уплате в подразделе 1.1! и получается налоговики должны были поставить в карточку суммы этих авансовых ежемесячных платежей из годовой декл. (т.к. в 1 кв.таких данных в подразделах нет!), а они ничего не поставили! перенесена лишь сумма доплаты за год!вы сверялись?
информация про подраздел 1.1. - так говорят сами специалисты из ИФНС нашего города!
думаю что ошибки нет, нужно свериться еще раз, не паниковать!
вы же платили
в крайнем случае сдать уточненку
А как вы заполнили п/р 1.2? И стр.290-310 в Листе 2? Вам что два раза ав.платежи за 1 квартал начислили?у меня в декл.за 2007 год начислены авансы на 1 кв. в подразделе 1.2
Лист 2 я заполняла такими цифрами, которые получила в отчетном периоде, а подраздел 1.2 заполнился на основании этих строк автоматически! дело в том, что ав.ежемес.платежи за 1 кв. 1 раз начислены, просто они не попадают в карточку налоговую и скорее всего из-за того, что они не указаны в подразделе 1.1. ни в одной декларации............
Авансовые платежи за 1 квартал начисляются из данных в декларации за 9 месяцев, а не в годовой. Если вы еще и в годовой их показали, то получается вы два раза начислили авансовые платежи, причем разными суммами.Лист 2 я заполняла такими цифрами, которые получила в отчетном периодеЛамбада, мне опять не понятнодело в том, что ав.ежемес.платежи за 1 кв. 1 раз начислены, просто они не попадают в карточку налоговую и скорее всего из-за того, что они не указаны в подразделе 1.1. ни в одной декларации.......... Стоят авансовые платежи в подразделе 1.2 годовой декларации или нет?
в 9 месяцах у меня не было никаких начислений, т.к. выручка еще не превысила должный уровень. а в годовой как раз уже такие начисления произошли.Авансовые платежи за 1 квартал начисляются из данных в декларации за 9 месяцев, а не в годовой
да! именно там они и стоят! и только там!Стоят авансовые платежи в подразделе 1.2 годовой декларации или нет?
Ламбада, ответ на Ваш вопрос из "чужой" темы:
МФ РФ
ПРИКАЗ от 07.0206 г. N 24н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ
НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
И ПОРЯДКА ЕЕ ЗАПОЛНЕНИЯ
Неплохо написано. Стоит почитать
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
Давайте посмотрим в НК ст.286
"...Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в первом квартале текущего налогового периода, принимается равной сумме ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате налогоплательщиком в последнем квартале предыдущего налогового периода..."
Т.о. если авансовых платежей за 4 квартал не было, то и за 1 квартал их не будет.
Наверно, поэтому и в карточке они не начислены. Т.к. начисляются по декларации за 9 месяцев.
Значит в декларации за 1 квартал вы не должны были их указывать и уменьшать на них налог.
Ламбада, а когда создано предприятие-то?
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
А какая разница? За 9 месяцев уже была выручка.Ламбада, а когда создано предприятие-то?
Да.....я теперь поняла, что сделала ошибки как в годовой декларации, так и за первый квартал...... в год.я начислила ав.платежи на первый кв., кот. НЕЛЬЗЯ было начислять!!!
а в декл. за 1 кв. я тоже не имела права принимать к зачету их, т.к. они не начислены на самом-то деле в налоговой, да?.....
Да, я бы сдала уточненку с неуменьшенными платежами за 1 квартал. Штрафа и пени быть не должно, ведь недоимки нет?
Искорка, а годовую уточненку надо сдавать?.....
Судя по сверке и карточке, авансовые за 1 квартал они не начислили, я бы не стала сдавать. Уточненка за год ничего не изменит в начислении.
значит надо уточнить декл.за 1 кв.? и сумму налога к уплате мне здесь поставить без учета перечисленных мною авансовых платежей за 1 кв. в течении 1ого квартала?.......
Да, а платить потом с учетом этих авансовых платежей. В карточке срок будет 28.04. Тогда получится, что вы в течение 1 квартала добровольно платили авансом, потом доплатили по расчету.сумму налога к уплате мне здесь поставить без учета перечисленных мною авансовых платежей за 1 кв. в течении 1ого квартала?
а мне за это ничего не будет?.......
За неподачу уточненки за год и подачу уточненки за 1 квартал? Н/о базы изменения нет, недоимки нет, неоплаченных пеней тоже нет.
ИМХО, если только нервы помотают и попугают чем-нибудь. Я бы по почте уточненку отправила с письмом о технической ошибке. В принципе можно и за год подать.
Последний раз редактировалось Искорка; 05.05.2008 в 10:57.
Искорка, спасибо большое!!!
Если только кому-нибудь не придет в голову проверить 2007 и начислить "ошибочно неначисленные" платежиИМХО, сдать все уточненки.
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
а у меня вроде таких нет в 2007......"ошибочно неначисленные" платежи
Если вы в декрации за 2007 год указали авансовые платежи, которые налоговая не разнесла - это что?
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
