В феврале подали документы на восстановление денег из ACC/
В марте сумму перечислили на наш р/счет. Но сумма оказалась больше на 288 руб. Как сказали в ФСС ,что из-за огруглений мы неверно рассчитали дневной заработок при расчете больничного по беременности и родам.
Вопрос: Как и когда необходимо провести корректировку в бух учете? (УСН).Желательно с проводками. Заранее всем спасибо
Дт69 Кт70 288 в момент обнаружения ошибки
Дт70 Кт50,51 288 в момент доплаты мамочке
В КДиР никак не отражается.
А если я проведу в апреле,а не когда обнаружена ошибка(в конце марта), очень страшно?Сообщение от Искорка
А что вам мешает провести в марте? Вы делаете бух.отчетность и куда-то ее сдаете?
за 1-ый квартал сдано всё.
Что именно сдано за первый квартал из бухгалтерской отчетности?1-ый квартал сдано всё.
Искорка, за 1 кв. отчет уже сдан.
КэттиМай, проводите в апреле.
баланс,форма 2 в статистику только.
В КУДИР эта сумма попадет в обычные расходы, но на базу для расчета налога не повлияет
Чиж, УСН!!!Искорка, за 1 кв. отчет уже сдан.
Пост.1Или это у меня глюки???Как и когда необходимо провести корректировку в бух учете? (УСН)
не глюки,УСН.[b]
Пост.1Или это у меня глюки???
Искорка, и что?
УСН могут вести бухучет.
И отчитываться в ФСС обязаны.
К чему такие сложности? Провести апрелем-кто от этого пострадает?
Не думаю, что это смертельно. Лично я бы сделала датой платежки от ФСС.баланс,форма 2 в статистику только.
Да вот думаю,не придерется ли налоговая КУДИРУ
Но не сдавать бух.отчетность, поэтому исправить мартом без проблем. К тому же формы в тысячах рублей и 288 руб. на них не повлияют.УСН могут вести бухучет.Трудно предсказать действия налоговиков. Например, включить 288 в н/о базу квартала запросто. Начислений не было, а перечисления есть.Провести апрелем-кто от этого пострадает?
Последний раз редактировалось Искорка; 06.05.2008 в 12:20. Причина: опечатка
В КДиР возмещение от ФСС попасть не должно в любом случае.Да вот думаю,не придерется ли налоговая КУДИРУ
А к чему там придраться? Вы же единый налог не занижаете.
На основании чего? Это доход?Например, включить 288 в н/о базу квартала запросто.
По-моему мнению, нет. По другому, вполне вероятно, нет начисления по б/л, есть приход на р/сч. Зачем проверять, если можно избежать?
Спасибо.Провожу мартом
Искорка, ИМХО Вы слишком усложняете ситуацию.
В некоторых случаях ФСС финансирует пр-е, перечисляя деньги на р\с, и только потом их тратят. Что ж, эти суммы-тоже в доходы?))
Тут явное целевое поступление, не им. никакой связи с доходом.
Да, согласна в вами.ИМХО Вы слишком усложняете ситуацию.Обычно сначала начисляют, потом подают в ФСС заявление на возмещение по б/л, потом ФСС перечисляет.В некоторых случаях ФСС финансирует пр-е, перечисляя деньги на р\с, и только потом их тратят. Что ж, эти суммы-тоже в доходы?Тут явное целевое поступление, не им. никакой связи с доходом., причем в платежке обычно это указывается.
Каюсь, в последнее время я жуткий перестраховщик.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
