Народ подскажите, физик расплатился за товар наличкой в кассу, ему оформили приходник, товарную накладную и счет-фактуру. В счет-фактуре в строке "к платежно-расчетному документу № __ от ___" нужно ставить номер приходника? (или это только для номеров платежных поручений?)
Да"к платежно-расчетному документу № __ от ___" нужно ставить номер приходника?
вообще-то пишут номер кассового чека, который ему конечно же пробили
Так номер чека или приходника?
Постановление Правительства РФ от 02.12.2000 N 914 (ред. от 11.05.2006) "Об утверждении Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость"
Согласно форме счета-фактуры, приведенной в этом документе, в строке 5 необходимо указывать номер и дату составления платежно-расчетного документа или кассового чека.
ИМХО, все-таки ПКО, потому что именно по БУ первичный документ. Но и номер чека не ошибка.
есть некоторые разъяснения Минфина, о том что вписывается именно номер чека, Мы вписываем номер чека.
Хотя по большому счету для вас-то это - реализация. Что вам НДС скажут меньше заплатить если вы физику сч-ф неправильно оформили? )))
В общем по правилам- чек, хотя вам как продавцу это неважно
<ПИСЬМО> МНС РФ от 10.10.2003 N 03-1-08/2963/11-АЛ268
"О ПОРЯДКЕ ВЫСТАВЛЕНИЯ СЧЕТОВ-ФАКТУР И НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТАХ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ В СВЯЗИ С ПРИНЯТИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 22.05.2003 N 54-ФЗ"
Всем большушее спасибоочень помогли!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
