 |
Возврат от покупателя! как быть с НДС?
Уважаемые форумчане подскажите пожалуйста!!!! Наша фирма занимается торговлей. Был отгружен товар ИП, неплатильщику НДС. Он нам его вернул. Какие от него д/б документы? Высталяет ли он счет-фактуру на возврат? С НДС или без? Могу ли я принять его к вычету? Спасибки!!!
Причина возврата?
Некачественный товар!
Накл и актКакие от него д/б документы?
Влюбленность в себя не бывает мимолетной.
Т.е. НДС ранее уплаченный по этому товару, я не смогу принять к вычету?
Если при принятии товара брак не был обнаружен, то считается что право собственности на товар перешло. Поэтому теперь, когда вам будут возвращать товар - это оформляется обычной реализацией. А т.к. он не платит НДС, то и к вычету вам принять будет нечего.
Торг-2Какие от него д/б документысможете сторнировать выручку и соответствующий ндсНДС не смогу принять к вычету
Право собственности на бракованный товар не переходит. Я думаю, вряд ли кто-нибудь пишет в договорах "принять товар любого качества"Налицо ненадлежащее исполнение договора одной стороной.
Поэтому право собственности на товар не переходит. Обратной реализации нет.
Сторно реализации на бракованный товар
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
Поскажите пожалуйста, только сегодня столкнулась с ситуацией похожей, но не совсем... товар просто не подошел....
Мы товар продали по безналу (ОСНО), выставлены сч.ф.и накладная, покупатель ещё ничего не оплатил. Теперь я прошу от покупателя сч.ф. и накладную с тем же ГДТ и страной происхождения (товар импортный), а этот самый покупатель не является плательщиком НДС (ИП), он сопротивляется...и мало того, чтобы провести взаимозачет, я прошу его оплатить этот товар, а мы ему назад потом эти деньги вернем.... ОН кричит и слушать ничего не хочет....
ЧТО МНЕ ДЕЛАТЬ?????
Обратной реализации нет, даже если право собственности на товар переходит, но стороны договорились о возможности возврата товара надлежащего качества.Сообщение от Cressis
и правильно, ведьТеперь я прошу от покупателя сч.ф. ......он сопротивляется...
этот самый покупатель не является плательщиком НДС (ИП),
А как мне тогда быть, ведь товар импортный надо назад вернуть и данные ГТД и страну происхождения, а без сч.ф. я это не смогу сделать и с НДС как быть????
если оформляете возрат (см. условия договора) - см.#7
если обратная реализация - принимаете без НДС
да почему же? Если покупатель не является плательщиком НДС исправляется счет-фактура продавца, выставленный продавцом при отгрузке товара, причем независимо от того, принял на учет покупатель товары или нет. На дату оприходования возвращенных товаров организация-продавец исправленный счет-фактуру регистрирует в книге покупок.
- в графах 5, 5а, 5б указать наименование продавца;
- в графе 7 указать стоимость принятого на учет возвращенного товара
- в графе 8а указать стоимость принятого на учет возвращенного товара без НДС
- в графе 8б указать сумму НДС, относящуюся к стоимости возвращенного товара.
Я посмотрела в договоре, ничего интересного там я не нашла....
единственное в договоре прописанно...
Право собственности на товар переходят к покупателю с момента подписания Покупателем накладной на отпуск Товара
тем более бывает так, что возвращается не весь проданный товар, а только часть.... из всего сказанного я думаю...
что должна быть обратная реализация
Посмотрите... правильно я думаю!!!!!!!!!!!:dezl:
В нашем варианте я не могу исправить сч.ф. выставленную покупателю, который не является плательщиком НДС, у нас очень хитрая програмулина стоит, хуже налогового инспектора
[/QUOTE]На дату оприходования возвращенных товаров организация-продавец исправленный счет-фактуру регистрирует в книге покупок[/QUOTE]
не поняла, как это сч.ф. на реализацию, которую я как бы должна исправить, я могу регистрировать в книге покупок, я может что-то не поняла????
По- моему все возможные варианты были рассмотрены в письме Минфина РФ от 7 марта 2007г. N03-07-15/29.
2 Larisa Scvortsova
Вам не нужно исправлять ранее выданную счет- фактуру. При возврате товара от покупателя выданную счет- фактуру необходимо зарегистрировать в книге покупок. Это ваша хитрая программулина должна разрешать делать.
Прилагаю указанное письмо Минфина (ваш вариант №3)
Огромное спасибо за письмо, я его прочитала... внимательно....
Вы пишите, что не нужно мне исправлять сч.ф. выданную ранее, а вот в письме наоборот, предлагают исправить сч.ф., только вот каким образом я это сделаю??? НЕПОНЯТНО!!!
У меня проблема то в том, что мы продали товар ИП, он не дает нам сч.ф. на возврат, т.к. не плательщик НДС, ну хорошо, пусть так, я принимаю тогда товар назад без НДС??? Вот это мне не понятно, как же я дальше буду, может потом я этот товар продам ЮЛ, и должна буду с НДС, а я назад этот товар приняла без НДС... ЧТО МНЕ ДЕЛАТЬ С НДС?????
два раза начислите НДС с отгрузкиЧТО МНЕ ДЕЛАТЬ С НДС?????
Это да, что два раза, просто проблема в том, что я от ИП товар приму без НДС, а продать мне его на пример потом надо будет ЮЛ с НДС, вот тут как быть???
начислить НДС на стоимость возвращеного товара, что Вас смущает?
Larisa Scvortsova, с чем тут быть как?
Что смущает....
на пример я продаю товар за 100 руб, в т.ч. НДС - 15 руб., т.е. себестоимость товара сейчас 85 руб.
Ип мне возвращает этот товар за 100 руб., как и купил, НО УЖЕ БЕЗ НДС!!! Если я, как Вы предлагаете начислю НДС, то тогда получается стоимость товара будет уже 118 руб.
Может я не так мыслю???? ПОМОГИТЕ!!!!
С НДС, ведь ИП мне вернул без НДС, а мне надо будет этот товар продать ЮЛ с НДС??? А где мне его взять????
ст. 171 НК п.2 п.п.5. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные продавцом покупателю и уплаченные продавцом в бюджет при реализации товаров, в случае возврата этих товаров (в том числе в течение действия гарантийного срока) продавцу или отказа от них.
Весь НДС с бракованного товара можно предъявить к вычету. А когда будете продавать снова начислите.
Счет-фактуру исправляете вручную и заверяете исправления
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
Вот с это совсем мне сложно понять....
Товар не бракованный, просто он им не подошел...как я могу исправить сч.ф., если он частично возвращает???? Прям в сч.ф. зачеркивать и писать, что мне надо??????
Правильно мыслите. ИМХО.Что смущает....
на пример я продаю товар за 100 руб, в т.ч. НДС - 15 руб., т.е. себестоимость товара сейчас 85 руб.
Ип мне возвращает этот товар за 100 руб., как и купил, НО УЖЕ БЕЗ НДС!!! Если я, как Вы предлагаете начислю НДС, то тогда получается стоимость товара будет уже 118 руб.
Может я не так мыслю???? ПОМОГИТЕ!!!!
А каким образом я тогда начислю этот самый НДС.
когда я назад покупаю товар у ИП, то Дт 41.1 Кт 60 - 100,00 руб.
А как мне сделать, чтобы этот товар, когда будут по безналу покупать ЮЛ, продать его с НДС, как мне его тогда начислить, просто проводкой Дт 19 Кт 60 - 18,00 руб...
Larisa Scvortsova, обычной проводкой как при обычной продаже.
90 68
41-60=100А каким образом я тогда начислю этот самый НДС.
когда я назад покупаю товар у ИП, то Дт 41.1 Кт 60 - 100,00 руб.
А как мне сделать, чтобы этот товар, когда будут по безналу покупать ЮЛ, продать его с НДС, как мне его тогда начислить, просто проводкой Дт 19 Кт 60 - 18,00 руб...
62-90=118
90.3-68=18
90.2-41=100
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием