НДС и прибыль.

[Ир_Ал]

1. НДС !!! Ситуация: в 2007 г. по НДС к оплате ничего не было, в минусе мы были. В 2008 г. появился НДС. Я было задумала учесть долг государства нам и не платить, но мне сказали, что с этого года надо "защищать" НДС к уменьшению, т.е. только после камеральной проверки я могу учесть минус НДСа в 2007г. Так ли это? Если так, где это законодательно прописано?
2. ПРИБЫЛЬ !!! Нет у нас оборотных средств. Если не платить налог на прибыль (это вопрос директора), что нам грозит? Будут ли всякие козни в виду блокировки счета и пр?
Заранее спасибо.

[Ночка]

1. НДС !!! Ситуация: в 2007 г. по НДС к оплате ничего не было, в минусе мы были. В 2008 г. появился НДС. Я было задумала учесть долг государства нам и не платить

какая религия вам мешает оставлять 10 рублей к уплате? Камералка, только если НДС к возмещению

2. ПРИБЫЛЬ !!! Нет у нас оборотных средств. Если не платить налог на прибыль (это вопрос директора), что нам грозит? Будут ли всякие козни в виду блокировки счета и пр?

что значит не платить? Если у вас убыток, то могут вызвать на комиссию и попросить объяснить откуда он взялся. А если прибыль есть, но платить не будете, то налоговая начислит пени и снимит суммы с р/сч

[Ир_Ал]

Камералка, только если НДС к возмещению

А где можно про это почитать? я про законодательство

[Январь]

А где можно про это почитать? я про законодательство

Ст. 176 НК

[Виктория 78]

какая религия вам мешает оставлять 10 рублей к уплате? Камералка, только если НДС к возмещению

А как оставлять? Висящее все остальное на 19 счете?

[Виктория 78]

И чем так страшна камералка? Сколько не проходила, сложность только в таскании документов.

[Shure]

Извините, товарищи... а кто мещает учесть минус 2007 года?... сроки камералки за 2007 год уже вышли (3 месяца вроде как)...думаю, что ваши минусы прошлого года уже проверили....

[Аноним]

У меня аналогичная ситуация....
за 2007 год
2кв. - в минусе, декларация сдана
3 кв. НДС - в минусе, декларация сдана
4 кв. НДС - к оплате, оплатили в январе полностью

вот за 1 кв 2008 г. я решила учесть весь "минус" к возмещению, и заплатила меньше... мне сказали в налоговой доплачивать, а потом уже идти и доказывать за 2007 год, что там возмещение...

Реально ли за 2007 год, тем более 2 и 3 квартал все это учесть ???

[Ир_Ал]

Реально ли за 2007 год, тем более 2 и 3 квартал все это учесть ???

в каком смысле...реально или нет?

[Ир_Ал]

сроки камералки за 2007 год уже вышли (3 месяца вроде как)...думаю, что ваши минусы прошлого года уже проверили....

а как это возможно технологически? я не сдавала в налоговую никакие документы ?

[Аноним]

Всмысле не скажут что поздно хотите сделать зачет, что за 2007 год (2,3 кв) надо было в 4-м кв. зачитывать...?????
Какое им ваще письмо надо написать чтоб зачет произошел? У кого-нить есть пример бланка?
Спасибо

[Над.К]

Ир_Ал, камеральная вообще-то это просто проверка правильности заполнения декларации и математики. А таскание документов в налоговую на камералку НК не предусмотрено.

[Л-Е-Н-А]

И у нас аналогичная ситуация. А сфера деятельности такова, что товар закупается летом, а потом в течении года продается. Получается за лето огромные суммы НДС к вычету, а потом все время к уплате. В этом году налоговая просто задушила. Причем камералка проходит уже 9 месяцев, а у них все еще решение не принято.
Так вот, кто знает, подскажите пожалуйста, вот этот момент

Цитата:
Сообщение от Ночка
какая религия вам мешает оставлять 10 рублей к уплате? Камералка, только если НДС к возмещению


А как оставлять? Висящее все остальное на 19 счете?

Действительно, можно ли оставить на 19 счете до тех пор пока не будет НДС к уплате, и только тогда с 19 перекинуть на 68.2

Знающие люди, подскажите

[Январь]

Действительно, можно ли оставить на 19 счете до тех пор пока не будет НДС к уплате, и только тогда с 19 перекинуть на 68.2

Можно "не получить" какие-то счета-фактуры вовремя, а показать их получение в пероиде, когда нужен вычет. Обсуждалось уже сотни раз.

[Ир_Ал]

Ир_Ал, камеральная вообще-то это просто проверка правильности заполнения декларации и математики. А таскание документов в налоговую на камералку НК не предусмотрено.

Спасибо. Следует ли из Ваших слов, что я могу самостоятельно зачесть минусы прошлого года и не платить НДС до тех пор, пока не исчерпаю сумму минуса, при этом никак не проявляться в налоговой?
Вот на эту ссылку http://www.rosbuh.ru/print_article.asp?rba_id=30 можно ориентироваться в моем случае? Там идет речь о возмещение.
Может это не мой случай?

[Над.К]

Это не Ваш случай. Возмещения без камералки нынче нет вроде бы. Хотя я в НДС плохо понимаю

[Январь]

я могу самостоятельно зачесть минусы прошлого года

Так вы подавали декларацию за прошлые периоды с НДС к возмещению? Если подавали, а камералки не было, то прежде чем не платить, надо бы узнать, проведена ли эта ваша декларация в налоговой.

[Ир_Ал]

Так вы подавали декларацию за прошлые периоды с НДС к возмещению? Если подавали, а камералки не было, то прежде чем не платить, надо бы узнать, проведена ли эта ваша декларация в налоговой.

Уважаемый Январь! Если не затруднит, давайте определимся в терминах. У меня не возмещение, а зачет, согласны? я не имею к экспорту никакого отношения. Обычная оптовая фирма.
Отвечаю. Сдавала декларации по НДС в 2007 г. Когда я позвонила инспектору (зачем-то!!!), он посмотрел по компьютеру и назвал мне мои цифры. Делаю вывод - декларацию провели. И в то же время просил принести счета-фактуры поставщиков и книгу продаж и книгу покупок, и мол только после этого я смогу засчитывать предыдущие минусы.

[Январь]

Если не затруднит, давайте определимся в терминах. У меня не возмещение, а зачет, согласны?

Не согласна
Статья 176. Порядок возмещения налога
1. В случае, если по итогам налогового периода сумма налоговых вычетов превышает общую сумму налога, исчисленную по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 146 настоящего Кодекса, полученная разница подлежит возмещению (зачету, возврату) налогоплательщику в соответствии с положениями настоящей статьи.
После представления налогоплательщиком налоговой декларации налоговый орган проверяет обоснованность суммы налога, заявленной к возмещению, при проведении камеральной налоговой проверки в порядке, установленном статьей 88 настоящего Кодекса.
2. По окончании проверки в течение семи дней налоговый орган обязан принять решение о возмещении соответствующих сумм, если при проведении камеральной налоговой проверки не были выявлены нарушения законодательства о налогах и сборах.

[Shure]

Насколько я понимаю возмещают (перечисляют на р/с) только по настоятельным заявлениям налогоплательщикам (и то не всегда).
Сроки камералки за 2007 год все уже вышли.
Значит, думаю, надо зачесть переплату по налогу... почему бы нет?...
С другой стороны чем мотивировано желание инспектора получить от вас документы.... можно с ним по-спорить.... но вот стоит ли?

[Настя-13]

давайте определимся в терминах. У меня не возмещение, а зачет,

У Вас не то и не другое, посмотрите налоговую декларацию по НДС.

я могу самостоятельно зачесть минусы прошлого года и не платить НДС до тех пор, пока не исчерпаю сумму минуса, при этом никак не проявляться в налоговой?

Не можете! Вот здесь-то и появляются термины возмещение или зачет.

[Ир_Ал]

Не согласна
Статья 176. Порядок возмещения налога
...... при проведении камеральной налоговой проверки в порядке, установленном статьей 88 настоящего Кодекса........
.

Иду в статью 88.
Статья 88. Камеральная налоговая проверка
1. Камеральная налоговая проверка проводится по месту нахождения налогового органа на основе налоговых деклараций (расчетов) и документов, представленных налогоплательщиком, а также других документов о деятельности налогоплательщика, имеющихся у налогового органа.
8. При подаче налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в которой заявлено право на возмещение налога, камеральная налоговая проверка проводится с учетом особенностей, предусмотренных настоящим пунктом, на основе налоговых деклараций и документов, представленных налогоплательщиком в соответствии с настоящим Кодексом.

Налоговый орган вправе истребовать у налогоплательщика документы, подтверждающие в соответствии со статьей 172 настоящего Кодекса правомерность применения налоговых вычетов.
----------
Вопрос. Вот эти слова заявлено право на возмещение налога, это и есть сама декларация, в которой проявился минус, или это, к примеру, наше заявление какое-нибудь и пр.?

[Январь]

Вот эти слова заявлено право на возмещение налога, это и есть сама декларация, в которой проявился минус, или это, к примеру, наше заявление какое-нибудь и пр.?

Сама декларация. Когда право ваше подтверждено, то уже пишете заявление, что с этими деньгами хотите сделать (зачесть в счет будущих платежей, других налогов, получить на р/с)

[Ир_Ал]

У Вас не то и не другое, посмотрите налоговую декларацию по НДС.

Настя!!! А что же у меня???? Эта строка называется "к уменьшению".

Не можете! Вот здесь-то и появляются термины возмещение или зачет.

Хорошо. Пусть я не могу, согласна. Что сказать директору, который просит предоставить ссылку на документ, запрещающий самостоятельный зачет. ?
И можно поподробнее про термины?

[Настя-13]

основе налоговых деклараций (расчетов) и документов, представленных налогоплательщиком,

Вообще на практике это делается так.
1. Если НДС к возмещению , то некоторые бухгалтера,сразу с декларацией прикладывают необходимые документы для проведения камеральной проверки. Я же сначала сдаю декларации, затем отношу весь пакет документов в налоговую ( не дожидаясь требования) и одновременно пишу письмо на зачет или на возврат.( Это на Ваше усмотрение).
Срок проверки не более 3 мес. Затем в течении 10 дней или возвращают деньги на р/счет,или производят зачет.

[Настя-13]

Эта строка называется "к уменьшению".

Правильно.

ссылку на документ, запрещающий самостоятельный зачет. ?

А вот это Вам лучше подскажут в налоговой и ему тоже.
У меня генеральный хороший мужчина,но бывает заносит, с пеной у рта,покраснением и побелением.
Тут придумал,сделал штамп со своей подписью,принес его мне и сказал по-простому -" Отстань от меня со своими росписями." Я беру тел.трубочку,звоню в налоговую,объясняю ситуацию ( в присутствии его конечно), в налоговой все лежат,хохот слышно даже у нас в кабинете,просят передать трубку лично гене и объясняют ему согласно.......... и ....... и так далее. Штамп забирается обратно с тяжким вздохом.

[далекий]

Что сказать директору, который просит предоставить ссылку на документ, запрещающий самостоятельный зачет. ?

да чем же вас 176 статья не устраивает?

Срок проверки не более 3 мес. Затем в течении 10 дней или возвращают деньги на р/счет,или производят зачет.

не все так четко конечно)

[Ир_Ал]

да чем же вас 176 статья не устраивает?

Я и не сомневалась. Это директор просит доказательств. НО, вроде, примирился со ст.176.
Если у Вас есть минутка. прочитайте моё первое сообщение, в котором два вопроса. Почему-то на второй вопрос никто не ответил. Наверное, ответ настолько очевиден, что и отвечать не стоит......или я ошибаюсь?

[Январь]

Почему-то на второй вопрос никто не ответил.

Вопрос несколько не понятен. Прибыль есть, налог на прибыль к уплате есть, а заплатить нечем? Пени капают, в любой момент могут инкассо выставить.

[Ир_Ал]

Вопрос несколько не понятен. Прибыль есть, налог на прибыль к уплате есть, а заплатить нечем? Пени капают, в любой момент могут инкассо выставить.

Мы заплатили, но со скрипом. Директору не хватает оборотных средств. ему жаль тратить деньги на налоги.
А что могут на инкассо? пени или налог, или и то и другое?