 |
Подскажите, пожалуйста, можно ли включать ндс по кассовым чекам, которые принимаются на учет по авансовому отчету, в расходы для целей налогообложения прибыли? У нас в расходах на телефонные карты ндс выделен в чеке.
если включать ндс в затраты, экономия по налогу на прибыль составит 24%, а переплата по ндс 18%?
НДС нельзя включать в расходы, принимаемые для налога на прибыль
И к вычету без счетов-фактур вы его не можете поставить
Большое спасибо!
Подскажите, пожалуйста, можем ли мы относить на расходы по налогу на прибыль расходы на оплату услуг сотовой связи за наличный расчет, если ндс в чеке не выделен... у нас заключен договор аренды на телефон с сотрудником и все расходы на оплату связи мы учитываем для целей налогообложения... правомерно ли это?
Можете, а если НДС не выделен, то и хорошорасходы по налогу на прибыль расходы на оплату услуг сотовой связи за наличный расчет, если ндс в чеке не выделен...
у нас нет договора с оператором связи и счет-фактура соответственно не выставляется. на основании чека мы можем сделать проводку:
60.2 "билайн"-71
на основании детализации по номеру, где будет отражена сумма ндс:
26-60
и 91.3 "расходы из чистой прибыли"-60 - на сумму невозмещаемого ндс
а если был бы договор с компанией сотовой связи, проводки были бы такими:
60-71
26-60
19-60
68-19
а у нас учет велся не правильно и сейчас я думаю, как внести исправления. на основании чека делали проводку 26-71 на всю сумму с ндс, но при расчете налога на прибыль согласно учетной политики используется метод начисления.
можно ли сделать так:
на основании детацизации (расходы на связь завышены в 1 квартале):
строно 26-71 - на сумму разницы (принято по авансовому отчету минус фактические расходы)
сторно на эту же сумму: 90.8-26; 99-90.8
сдать уточненку по прибыли, доначислить налог на прибыль 99-68
доначислить текущим периодом:
60.2 Билайн-71= на сумму разницы
91.3-60.Билайн - на сумму ндс ?
можно ли включить в расходы услуги по мойке машин на основании чека и квитанции?
Можно.
Подскажите, пожалуйста, как можно подтвердить оплату поставщику, если утеряны документы об оплате : чек, квитанция к ПКО?
У нас в каких-то чеках на бензин НДС не выделен, а в каких-то выделен. Нам этот НДС надо выделять и относить на затраты за счет прибыли? или можно всю сумму с НДС на 10 ставить?
Нам этот НДС надо выделять и относить на затраты за счет прибыли?, но если суммы принципиальные и вы готовы спорить с наложкой, то можете попробовать на основании постановления президиум ВАСи 17718/07.
постановления президиум ВАСи 17718/07.
Т.е. на 10 счет никак, а на 68,2 можно.если охота бадаться?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
