НДС в декларации не соответствует данным БУ из-за округления..

[Katebuh]

как быть, если у меня из-за набегающих округлений получается расхождение с НДС, начисляемым в декларации с налоговой базы (она совпадает с данными БУ).. т.е. в декларацию по данным БУ попадает налоговая база по НДС, она верна... но из-за округлений накапливается несколько рублей округлений по НДС и тот НДС, который начисляется в декларации с этой налоговой базы не соответствует тому, который начисляется в бух. учете.. как быть? не трогать НДС в декларации или ручками ставить ту сумму НДС, которая начисляется по данным БУ?

[Mila D]

Я знаю два способа. Но не уверенна в их правильности.
1 вар. В декларации подогнать налогооблагаемую базу под начисленный налог. В бухучете оставить все как есть.
2 вар. В программе сделать дополнительную корректировочную проводку по сч.90.1.1. Тогда и в декларации все будет четко.

[Katebuh]

а имею ли я право так делать? или плюнуть на это расхождение в 7 руб. и не заморачиваться.. хотя в декларации получается меньше, чем по данным БУ на 7 руб. не хочется чтобы по сальдо были расхождения..

[Glawbuch]

как быть, если у меня из-за набегающих округлений получается расхождение с НДС, начисляемым в декларации с налоговой базы (она совпадает с данными БУ).. т.е. в декларацию по данным БУ попадает налоговая база по НДС, она верна... но из-за округлений накапливается несколько рублей округлений по НДС и тот НДС, который начисляется в декларации с этой налоговой базы не соответствует тому, который начисляется в бух. учете.. как быть? не трогать НДС в декларации или ручками ставить ту сумму НДС, которая начисляется по данным БУ?

Я в этом случае перепровожу все документы за период в "Обработке документов". Обычно суммы выравниваются, во всяком случае, разница не такая большая.

[Katebuh]

как интересно... выравнивается - значит у вас начисленный НДС может "поехать" в счетах-фактурах выданных при перепроведении, так выходит? ничего что он не будет идти с фактурами, покупателям выданными?

[Искорка]

Katebuh, НУ по НДС из книг покупок-продаж и декларация по их данным. Правьте БУ.

[Katebuh]

относить округление на 91 счет? если у меня по данным БУ начислено больше, я имею право эту разницу отнести на расходы, уменьшающие налогооблагаемую прибыль?

[Katebuh]

т.е. мне базу в декларации подгонять под НДС (чтобы он корректно начислился), база-то по налогу правильно цепляется из БУ, или базу не трогать и принудительно ручками ставить сумму НДС из книги продаж? как лучше делать? уточненку сейчас подаю, поэтому хотелось бы знать...

[Katebuh]

Katebuh, НУ по НДС из книг покупок-продаж и декларация по их данным. Правьте БУ.

в БУ у меня нет расхождения с книгой продаж.. у меня в декларации цепляется база из БУ, а НДС на нее начисляется по ставке 18% меньше, чем у меня в БУ и книге продаж начислено из-за округлений.. вот. править декларацию - и как? править базу или только НДС?

[Январь]

в БУ у меня нет расхождения с книгой продаж..

Не очень понятно, откуда вообще возникает разница
Декларация заполняется по книгам продаж/покупок. Может, не в округлении дело?

[Katebuh]

откуда возникает разница. налоговую базу (строка 20 раздела 3) он берет из счетов-фактур выданных за квартал... т.е. базу он берет правильно по данным БУ. а НДС определяет уможением базы на ставку 18%... из-за округления у меня получается расхождение с суммой НДС, начисленного по каждой счет-фактуре (с суммой в книге продаж) и с этой суммой НДС, начисленной с общей базы в декларации... теперь понятнее? я не знаю, править мне НДС принудительно и оставлять базу, какой она должна быть? или ничего не трогать? но тогда мне не нравится. т.к. книга продаж с деклой не идет...

[Искорка]

Katebuh, у вас в сч/ф НДС до целых рублей округляется? Откуда большая разница?

[Katebuh]

нет, не округляется НДС до целых рублей в четах-фактурах... разница накапливается из-за того что суммы большие и много мелочевки... я уже смотрела, в каждой фактуре есть это расхождение на несколько копеек, которое за квартал выливается в несколько рублей... что делать.

[Январь]

Katebuh, "итого НДС" по счету-фактуре правильно посчитан? Если правильно, то я бы в декларации указывала НДС из книги продаж.

[Katebuh]

Итого НДС в каждой счет-фактуре (они на большие суммы и с больш. кол-вом позиций, много мелочевки) получается больше на несколько коп., чем определяемый умножением на ставку 18%.

[Katebuh]

если в декларации указывать базу и НДС строго по книге продаж, НДС будет на несколько руб. больше, чем определяемый умножением базы на ставку 18%.. это совсем некрасиво?