Тема: УСН: предоплата поставщику и последующие документы

Сделали предоплату поставщику, сумма попадает в расходы. А когда поставщик предоставляет закрывающие документы, то их не надо приходовать? Или приходуем, но ставим на субсчет как расходы не принимаемые для НУ ( в 1С), чтобы 2 раза сумма не провелась.

Так при УСН кассовый метод учета. Если оплатили, то уже можно в расходы, разве нет?

Если оплатили, то уже можно в расходы, разве нет?

Нельзя. Товар должен быть оплачен, получен, реализован. Материалы оплачены, получены, преданы в пр-во. Услуги, работы оплачены и выполнены. И все расходы экономически оправданы.

Т.е. при предоплате ставить в 1С галочку на субсчете "не принимаемые для НУ" расходы, а когда появляются документы, то тогда уже в "принимаемые для НУ".
Т.е. если транспортная компания выписывает накладную на прием груза к отправке покупателю, а основные акт и счет-фактуру после доставки покупателю, то я могу принять в расходы только по акту и счет-фактуре?

то я могу принять в расходы только по акту и счет-фактуре

Принять транспортные услуги? После оплаты и получения этих услуг (получение обычно подтверждает акт).

спасибо

Искорка, полазала я по Консультанту и опять засомневалась. Если товар покупателем оплачен (100% аванс), то расходы на доставку этого товара покупателю можно включить после их фактической оплаты - пп.2 п.2 ст.346.17

Если товар покупателем оплачен (100% аванс), то расходы на доставку этого товара покупателю можно включить после их фактической оплаты

Ну разумеется - ведь товар доставляется покупателю, т.е. услуги оказываются.

Если не верите здравому смыслу - найдите в ст.346.16 вид расхода "авансы выданные".

Cooler, что разумеется? Как правильно в 1С эти расходы учесть? По авансовому отчету, где есть чек от транспортной компании на оплату услуг по пересылке оплаченного товара покупателю, или позже по акту от транспортной компании, что они доставили?