И снова про аренду авто и путевые листы

[Аноним]

Понимаю, что тема уже затертая, но есть вопросы.
Наша организация берет автомобиль в аренду у другой организации сроком на 2 недели.
1. На авто будет ездить руководитель, машина должна использоваться каждый день или по мере необходимости (например сегодня надо в банк и к клиентам, а завтра и послезавтра стоит у офиса).
2. Подскажите пожалуйста, какие документы у нас должны быть в обязательном порядке? Только путевые листы или еще что-то?
3. И в путевом в строке "время возвращения" какое время указывать? Возврата в офис? А если он поехал сначала в банк, а оттуда сразу к клиентам, потом ко вторым..
4. В строке "код заказчика" что пишем?

Хотелось бы посмотреть заполненный путевой лист с несколькими поездками за день. А то у меня чем дальше в лес.....

И заранее всем огроменнное спасибо!

[Revizor-msk]

Здравствуйте !
1.расчет арендных платежей Вы должны произвести и списать на затраты уменьшающие налог на прибыль пропорционально исползуемого времени , остальную сумму арендной платы на 91 как не принимаемые.
2.Достаточно путевых листов
3.время указывать не обязательно
4. Можно самим разработать путевой лист легкового авто и утвердить его учетной политикой , тем самым вы исключите из унифицированной формы не нужные Вам реквизиты.

[Аноним]

Здравствуйте !
1.расчет арендных платежей Вы должны произвести и списать на затраты уменьшающие налог на прибыль пропорционально исползуемого времени , остальную сумму арендной платы на 91 как не принимаемые.
2.Достаточно путевых листов
3.время указывать не обязательно
4. Можно самим разработать путевой лист легкового авто и утвердить его учетной политикой , тем самым вы исключите из унифицированной формы не нужные Вам реквизиты.

Спасибо,

Мы на УСНО 6%, налог на прибыль не платим. и учетной политики у нас нет.....

[Revizor-msk]

Если Вы не покажите все необходимые документы , путевой лист и т.д. , подтверждающие производственную необходимость использования авто ,то сумму арендной платы и ГСМ который вы списали включат Вашему директору в доход

[Аноним]

Если Вы не покажите все необходимые документы , путевой лист и т.д. , подтверждающие производственную необходимость использования авто ,то сумму арендной платы и ГСМ который вы списали включат Вашему директору в доход

А какие "необходимые документы"?
Путевые мы составляем если в этот день были поездки.
Скажите, взяв авто в аренду, мы же не обязаны ездить на нем каждый день. Он же может стоять на парковке какое-то время (сутки, двое) и не использоваться?

[Тоня]

мы же не обязаны ездить на нем каждый день

Не обязаны.

[Revizor-msk]

конечно не обязаны

[Аноним]

и еще вопросик.
в прошлом году в июне тоже арендовали авто, заплатили по безналу аренду и всё, никакие путевые не выписывались, бензин не возмещали.
что теперь с этим делать?

[Revizor-msk]

Комания на ОРНО или ЕНВД ?

[Revizor-msk]

и еще вопросик.
в прошлом году в июне тоже арендовали авто, заплатили по безналу аренду и всё, никакие путевые не выписывались, бензин не возмещали.
что теперь с этим делать?

как понять бензин не возмещали ?

[Аноним]

как понять бензин не возмещали ?

Арендовали, исполнительный директор пользовался автомобилем, сам покупал бензин, никакие путевые не составлял и бензин компания ему не оплачивала.

[Аноним]

Комания на ОРНО или ЕНВД ?

у нас УСНО 6%

[Revizor-msk]

В доход ему при проверке включат стоимость аренды и все . Вы можете самостоятельно это сделать расчитать и уплатить налог . пени будут не большие , а для более крепкой позиции на мой взгляд заключите договор субаренды , и обязательно укажите сроки расчетов , например по итогам года . это Вас спасет от пеней за предыдущие периоды.(месяца)

[Аноним]

договор субаренды , и обязательно укажите сроки расчетов , например по итогам года . (месяца)

извините, а можно для особо неодаренных (: этот момент подробнее и проще.

а как ему могут насчитать ндфл, если договор аренды заключен между двумя ООО, и нигде не прописано кто именно на машине ездил? что в этом случае?

и еще, подскажите может ли арендованный автомомбиль использовать учредитель ООО (он не является сотрудником ООО)?

Спасибо!

[Revizor-msk]

практически сложно будет доказать использование авто в личных целях. Вы ведь на УСНО. поэтому особо волноватся не стоит

[Аноним]

практически сложно будет доказать использование авто в личных целях. Вы ведь на УСНО. поэтому особо волноватся не стоит

да, только если что, то придется нам доказывать что авто использовалось в производственных целях, а не наоборот и налоговой(:

и все таки, подскажите. если прокатный лист (приложение к договору аренды авто) оформлен на учредителя, который не является сотрудником фирмы - это имеет право быть? и если да, то можем мы составить путевые листы задним числом и не возмещать ему расходов на бензин?

или у нас все-таки один выход - заплатить НДФЛ.

[Revizor-msk]

да такое может иметь место и как правило часто , в таком случае вам прийдется доказывать производственную необходимость использования авто , конечно можно путевые сделать прошедшими датами с обязательным указанием маршрутов авто. Платить НДФЛ прийдется.
Только не понимаю при чем сдесь ГСМ , Ваша компания не ведет учет расходов они не влияют на вменение в доход физ.лицу и не важно кто он.

[Аноним]

да такое может иметь место и как правило часто , в таком случае вам прийдется доказывать производственную необходимость использования авто , конечно можно путевые сделать прошедшими датами с обязательным указанием маршрутов авто. Платить НДФЛ прийдется.
Только не понимаю при чем сдесь ГСМ , Ваша компания не ведет учет расходов они не влияют на вменение в доход физ.лицу и не важно кто он.

Разве составленные путевые листы не будут служить доказательством производственной необходимости? А раз авто использовалось в производственных целях, то причем здесь НДФЛ? Или я чего-то не так понимаю...?

[Revizor-msk]

Здравствуйте ! Вы все правильно понимаете , то что путевые листы будут служить подтверждением производственных расходов Вашей организации.