Ошибка в ведении учета...и составлении отчетности

[Архинастя]

Здравствуйте, уважаемые клерки.
Подскажите как быть в такой ситуации.
Если организация изначально неправильно вела учет.
Вместо того чтобы рассчитывать остатки незавешенного производства, списывала все затраты на расходы по итогам каждого месяца... И нарушила порядок, закрепленный в учетной политике, и соттветственно в бухгалттерской отчетности появился немалый убыток, который очень сложно зачесть теперь.
Бух.отчетность корректировке не подлежит.
В налоговой предлагают сдать отчет за 1 полугодие 2008 с исправленными данными и приложить бухгалтерскую справку.
А как составить эту справку и внести нужные изменения правильно, если изменились данные в периодах с 01.12.06 по 31.12.07 (2006-2007 гг)...

[Над.К]

Архинастя, Вы что же, задним числом поменяли проводки?

[Архинастя]

нет, я знаю что нельзя этого делать, но и как правильно тоже не знаю, к своему стыду, это получаются события после отчетной даты, скорее всего.

[Над.К]

Ну какие же события после отчетной даты? Отчетность давно должна была быть утверждена
Просто делаются исправительные проводки в периоде обнаружения. Ну, или если так налоговой хотите пойти на встречу, то 1 кварталом 2008г.

[Архинастя]

То есть, если получается, если периодом обнаружения, соотвественно исправительные проводки все должны быть допустим 16 июня 2008, нужно по каждому месяцу нужно будет сторнировать проводки ДТ90 КТ20, затем соотвественно поменяются ДТ(КТ)90 КТ(ДТ)99, и плюс на конец года изменится реформация баланса? Или нужно обратные проводки делать?