Грызут меня сомнения.
Подотчетник оплатил часть транспортных налом, часть ушла по безналу.
Документы на юр. лицо. Транспортная компания не заполняет строки к палтежно-расчетному документу в счетах-фактурах хоть убей их.
Есть счет-фактура, по идее фирма должна принять вычет по НДС, а у подотчетника перерасход. Расходы ему выплачены в следующем налоговом периоде.
Оплата на вычет по НДС не влияет.
Я понимаю, но там всякие нюансы, когда НДС был по оплате было все ясно. А теперь, компания фактически понесет расходы в следующем периоде, то есть расчитается с подотчетным лицом?
Мне тоже не понятно. Вы пишете, что есть счет-фактура и в тоже время
компания фактически понесет расходы в следующем периоде,
Да, фактически расходы будут оплачены подотчетному лицу. То есть раз мы учитываем на ОСНО все по начислению и НДС по начислению, то не обращать вообще на это внимания?
Да. ИМХО.Сообщение от Аноним
п.7. ст.172
Вычетам подлежат суммы налога, уплаченные по расходам на командировки (расходам по проезду к месту служебной командировки и обратно, включая расходы на пользование в поездах постельными принадлежностями, а также расходам на наем жилого помещения) и представительским расходам, принимаемым к вычету при исчислении налога на прибыль организаций.
В случае, если в соответствии с главой 25 настоящего Кодекса расходы принимаются для целей налогообложения по нормативам, суммы налога по таким расходам подлежат вычету в размере, соответствующем указанным нормам.
Вас смущает эта статья?
У Вас командировочные расходы?
Нет.
У меня транспортные расходы по доставке товара с НДС.
Тогда
Оплата на вычет по НДС не влияет.
Спасибо
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
