Излишне выданная, но НЕ начисленная зарплата

[Аноним]

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как быть в такой ситуации. Сотруднику была начислена зарплата при увольнении, удержан НДФЛ и к выдаче в сухом остатке 5000,00, однако перечислили на расчетный счет 8480,00. Сотрудник добровольно внес в кассу в том же месяце 3480,00. Как все это отразить в учете?
Ведь начислена зарплата ( в т.ч. НДФЛ и ЕСН) правильно...
При внесении денег через кассу необходимо сделать проводку: Дт.50 Кт.73 - 3480,00 - излишне выплаченная сумма внесена в кассу.
А как быть с 73? Если сделать Дт.73 Кт.70 на 3480,00 - то закрывая 73 счет у меня не пойдут обороты по 70 счету. Как все сделать красиво и правильно оформить? Как потом оправдываться перед налоговой, аудиторами, отражать в декларациях? Как все правильно оформить????
Заранее СПАСИБО!

[degna]

вы выдали зарплату проводкой Дт 70 Кт 51, (или Дт 76ЗП Кт 51 )

значит возврат Дт 50 Кт 70 или 76ЗП

[Larky]

Если сделать Дт.73 Кт.70 на 3480,00 - то закрывая 73 счет у меня не пойдут обороты по 70 счету. Как все сделать красиво

Сделайте Дт70-Кт73 "красным"... Оборот по начислению зарплаты не затронется, и оправдываться будет не за что... А дебет 70 уменьшится и станет равным кредиту...

[Аноним]

Сотруднику переплатили зарплату и теперь в расчетке отражается долг за сотрудником.Деньги в кассу он вернул,а как правильно отобразить чтобы он ни чего не был должен?