Тема: Закрытие счетов 25, 26.

Будет увеличение убытка!!! по ОСНО на расходы по этой технике!!!

Конгениально! То-то будут рады налорги при проверке после начала реальной деятельности, облагаемой по ОСНО. Они радостно вычеркнут убытки прошлых лет и начислят штрафы-пеню по полной программе

MagicPRO, а почему тогда не делить наоборот? Допустим, фирма осуществляет оптовую торговлю (ОСНО), но может ведь и в розницу продавать. Давайте сразу поделим общехозяйственные расходы на что-нибудь.

Давайте уточним у автора есть ли ОСНО или НЕТ, и тогда мы возможно сможем с Вами придти к какому то единому мнению...
а по поводу барделя все вопросы в МВД "они это лицензируют", и налоги туда же платить будете...

Сообщение от stas®

Конгениально! То-то будут рады налорги при проверке после начала реальной деятельности, облагаемой по ОСНО. Они радостно вычеркнут убытки прошлых лет и начислят штрафы-пеню по полной программе

Я имел ввиду, то что у нас уже есть какая та деятельность по ОСНО... я не предлагаю накопить убыток а потом его использовать...
Как же распределить 26 счет? Ваши предложения? при условии. что все таки есть деятельность ОСНО, но вот бульдозера не используются...
Если ОСНО нет, то делим между грузовыми и пассажирскими - это понятно.

Сообщение от MagicPRO

Ссори продублировал... (с первого раза страница не обновилась)
А кроме того какие могут быть работы бульдозеров в автотраспортном предприятии не приносящие дохода "яму раскопали и закопали", да такие работы ИФНС завернет вообще из затрат... наверное Дарья Владимировна немного лукавит...

Техника эта используется для того, чтобы чистить зимой территорию от снега и за пределы территории не высовывается. Но крохотный доход по ОСНО всетаки бывает, хоть и не каждый месяц. Это бывает ремонт и предрейсовый техосмотр стороннего транспорта, предрейсовый медосмотр водителей этого стороннего транспорта.

Я имел ввиду, то что у нас уже есть какая та деятельность по ОСНО...

Я рад, что Вы изменили свою позицию (хотя и не пожелали этого признать).

Бухгалтер, которая была до меня делала так: расходы 26 счета по ЕНВД распределяла по видам услуг ЕНВД, а расходы по ОСНО списывала на 91-2 Прочие расходы (ОСНО). Что с этим делать когда придет налоговая?

Но крохотный доход по ОСНО всетаки бывает, хоть и не каждый месяц.

Тогда надо делить массу расходов Зарплату персонала и пр.

Это бывает ремонт и предрейсовый техосмотр стороннего транспорта

Ремонт автотранспорта это тоже ЕНВД, только уже другой.

Дарья Владимировна, в данной ситуации не очень важно, что счет 91 (хотя это и не правильно), а вот как считали НДС и налог на прибыль?

У нас делится все: доходы, расходы, материалы на складе, зарплата и все что с ней связано.

Ну вот и вопрос решился... определяйте метод распределения и делите 26 счет.

ЕНВД два разных считаете?

Сообщение от Над.К

ЕНВД два разных считаете?

Если Вы имеете в виду отдельно по грузовым и пассажирским перевозкам, то да.

Сообщение от stas®

Я рад, что Вы изменили свою позицию (хотя и не пожелали этого признать).

Ни чего я не изменял... изначально допускал о том что деятельность есть, так как было про нее сказано в вопросе, далее я согласился с вами принимая во внимание, что деятельности и дохода по ОСНО нет! Автор вопроса уточнила, что все таки есть доход по ОСНО, хоть и не постоянный и не большой но есть...
Как по Вашему стоит делить 26 счет или нет? Возможно ли применять пропорцию по доходу? так как в некоторых месяцах нет дохода по ОСНО было бы удобно...

Если Вы имеете в виду отдельно по грузовым и пассажирским перевозкам, то да.

Я имею ввиду ЕНВД по авторемонту, Вы же написали, что ремонтируете транспорт сторонним организациям.

Дарья Владимировна, техника которая не попадает по ЕНВД, оказывает услуги? есть ли по ней выручка? сдаются ли в аренду производственные помещения? или они используются только в деятельности попадающей ЕНВД.

Сообщение от MagicPRO

Дарья Владимировна, техника которая не попадает по ЕНВД, оказывает услуги? есть ли по ней выручка? сдаются ли в аренду производственные помещения?

Нет - услуги не оказывает и в аренду не сдается.

А что касается ремонта стороннего транспорта - так он у нас на ОСНО.

Как объясняет главбух, потому, что это не основной вид деятельности

Надо будет уточнить.

Сообщение от Дарья Владимировна

Нет - услуги не оказывает и в аренду не сдается.

Ну а ремонт происходит в общих производственных помещениях или ....

Ну да. А что для этого нужно иметь отдельное помещение?

Ну если у вас не попадает ремонт под ЕНВД, то расходы по содержанию помещения тоже делить надо будет...