×
Показано с 1 по 9 из 9
  1. Клерк Аватар для Beaty
    Регистрация
    01.02.2006
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    128

    Факторинг. Налоговый учет

    Мы-поставщик, работаем по факторингу с покупателями. На переуступку сделаны проводки Дт76.5 Кт91.1, и на эту же сумму Дт91.2 Кт 62.1. Все суммы с НДС, иначе 62сч. не закроется. А вопрос вот в чем. К Декл по прибыли заполняем Приложение №з к Листу 2, и там указываются эти суммы. С какого то перепугу, в 1 кв (только в марте начали работать с факторингом!) в бухучете проводки сделала с НДС, а в налоговом без НДС, и в Декл указала без НДС, а теперь вот получила запрос из НИ с просьбой разъяснить расхождения доходов в ф2 и в Декл по прибыли.
    Скажите, как все-таки правильно, указать без НДС в Декл, и иметь расхождения, или все же можно указать с НДС. Хотя.... если читать дальше Декл, там указывается убыток от операции (комиссии там всякие), а он-то уж точно без НДС!
    Поделиться с друзьями

  2. Клерк Аватар для Svet.a
    Регистрация
    14.02.2007
    Адрес
    Ленинградская обл.
    Сообщений
    2,052
    я по переуступкам указываю везде с НДС

  3. Клерк Аватар для Beaty
    Регистрация
    01.02.2006
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    128
    а убытки в Приложении 3 тоже с НДС?

  4. Клерк Аватар для Svet.a
    Регистрация
    14.02.2007
    Адрес
    Ленинградская обл.
    Сообщений
    2,052
    а убытки в Приложении 3 тоже с НДС?
    у меня безрезультатные переуступки

  5. Клерк Аватар для Svet.a
    Регистрация
    14.02.2007
    Адрес
    Ленинградская обл.
    Сообщений
    2,052
    вы меня путаете , финансовая услуга, какой НДС?

  6. Клерк Аватар для Beaty
    Регистрация
    01.02.2006
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    128
    у меня договор с банком на финансирование под уступку права требования, и банк взимает комиссию, которая и является моим убытком.

  7. Клерк Аватар для Svet.a
    Регистрация
    14.02.2007
    Адрес
    Ленинградская обл.
    Сообщений
    2,052
    и банк взимает комиссию,
    там есть НДС?

  8. Клерк Аватар для Beaty
    Регистрация
    01.02.2006
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    128
    да, это услги банка, которые облагаются НДС.

  9. Клерк Аватар для Svet.a
    Регистрация
    14.02.2007
    Адрес
    Ленинградская обл.
    Сообщений
    2,052
    вот этот НДС и выделите и все

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)