пересчет авансов по налогу на прибыль..

[Kriniza]

Немножко напутала, теперь делаю уточненки... Окончательно запуталась. Помогите, плизз...
Декла за 1-е полугодие : налог на прибыль - 21 048 руб.;
начисленные авансы - 10 679. Налог к уплате в июле - 10 369. Авансы к уплате с июля (за весь 3 квартал) - 10 369.
Теперь 9 мес... налог - 23 764. начисленные авансы = 10 679 + 10 369 + 10 369 = 31 417. налог к уменьшению = 7 653.
И вот на этот этапе меня заклинило... Авансовые платежи в 4 квартале - это 1/3 от (10 679+ 10 369) ??? или я вообще их не начисляю, раз к уменьшению ???
Подскажите, пожалустаааа.....

[Сафа]

Немножко напутала, теперь делаю уточненки... Окончательно запуталась. Помогите, плизз...
Декла за 1-е полугодие : налог на прибыль - 21 048 руб.;
начисленные авансы - 10 679. Налог к уплате в июле - 10 369. Авансы к уплате с июля (за весь 3 квартал) - 10 369.
Теперь 9 мес... налог - 23 764. начисленные авансы = 10 679 + 10 369 + 10 369 = 31 417. налог к уменьшению = 7 653.
И вот на этот этапе меня заклинило... Авансовые платежи в 4 квартале - это 1/3 от (10 679+ 10 369) ??? или я вообще их не начисляю, раз к уменьшению ???
Подскажите, пожалустаааа.....

за 9 мес исчисленный налог= 23764,
а авансовые= 21048+(10369*3)=52155
налог к уменьшению=23764-52155=-28391.ИМХО.

[Сафа]

Немножко напутала, теперь делаю уточненки... Окончательно запуталась. Помогите, плизз...
Декла за 1-е полугодие : налог на прибыль - 21 048 руб.;
начисленные авансы - 10 679. Налог к уплате в июле - 10 369. Авансы к уплате с июля (за весь 3 квартал) - 10 369.
Теперь 9 мес... налог - 23 764. начисленные авансы = 10 679 + 10 369 + 10 369 = 31 417. налог к уменьшению = 7 653.
И вот на этот этапе меня заклинило... Авансовые платежи в 4 квартале - это 1/3 от (10 679+ 10 369) ??? или я вообще их не начисляю, раз к уменьшению ???
Подскажите, пожалустаааа.....

И авансовых платежей в 4 квартале=23764-21048=2716/3=905.ИМХО.

[Kriniza]

а авансовые= 21048+(10369*3)=52155

не.

Авансы к уплате с июля (за весь 3 квартал) - 10 369.

10 369 - это вся сумма. уже умноженная на 3.
Мне другое надо. Получили к уменьшению. Дальше что ??? что я плачу ??? от чего отталкиваться ? или в 4 квартале авансовые не начислять если получилось к уменьшению ????

[Kriniza]

И авансовых платежей в 4 квартале=23764-21048=2716/3=905.ИМХО

тогда за год выходим на жуткую переплату ??? правильно ???

[Сафа]

тогда за год выходим на жуткую переплату ??? правильно ???

В 4 квартале ежемесячно платите по 905 руб.
а по переплату-не знаю, надо смотреть сколько начислили за год и сколько перечислили с учетом авансовых платежей.

[Kriniza]

Сафа, последний глупый вопрос : то есть, по логике авансы исчисляем из сумм налога, а в декле отражаем все что начислили, в том числе и авансы ???
Спасибо большое, немножко в голове логика уложилась)))

[Сафа]

Сафа, последний глупый вопрос : то есть, по логике авансы исчисляем из сумм налога, а в декле отражаем все что начислили, в том числе и авансы ???
Спасибо большое, немножко в голове логика уложилась)))

да, только исчисленные, не приплетайте суммы уплаченных.

[Kriniza]

да, только исчисленные, не приплетайте суммы уплаченных

Сафа, спасибо ))))

[Ваниль]

Упс. Там Про второй квартал речь. Исправляю.

[Ваниль]

К возмещению за 9 мес 7653. Но авансы на 4-й кв. всего 2716. Они же на 1 кв. след. года.

[Kriniza]

Все. Поняла свою ошибку. Ваниль, спасибочки))))

[Леди!]

ЭТО ВАМ ШПАРГАЛКА:
стр.290 1кв.=стр.180 1кв.
стр.290 2кв.=стр.180 2кв.-стр.180 1кв.
стр.290 3кв.=стр.180 3кв.-стр.180 2кв.-на 1 кв.
В декларации за год авансы стр.290 не ставим
______________________________________________________
стр.210 1кв.=стр.290 3кв. Или стр.180 3кв.-стр.180 2кв.
стр.210 2кв.=стр.180 1кв.+ стр.290 1кв.
стр.210 3кв.=стр.180 2кв.+ стр.290 2кв.
стр.210 4кв.=стр.180 3кв.+ стр.290 3кв.