Тема: пересчет авансов по налогу на прибыль..

Сообщение от Kriniza

Немножко напутала, теперь делаю уточненки... Окончательно запуталась. Помогите, плизз...
Декла за 1-е полугодие : налог на прибыль - 21 048 руб.;
начисленные авансы - 10 679. Налог к уплате в июле - 10 369. Авансы к уплате с июля (за весь 3 квартал) - 10 369.
Теперь 9 мес... налог - 23 764. начисленные авансы = 10 679 + 10 369 + 10 369 = 31 417. налог к уменьшению = 7 653.
И вот на этот этапе меня заклинило... Авансовые платежи в 4 квартале - это 1/3 от (10 679+ 10 369) ??? или я вообще их не начисляю, раз к уменьшению ???
Подскажите, пожалустаааа.....

за 9 мес исчисленный налог= 23764,
а авансовые= 21048+(10369*3)=52155
налог к уменьшению=23764-52155=-28391.ИМХО.

Сообщение от Kriniza

Немножко напутала, теперь делаю уточненки... Окончательно запуталась. Помогите, плизз...
Декла за 1-е полугодие : налог на прибыль - 21 048 руб.;
начисленные авансы - 10 679. Налог к уплате в июле - 10 369. Авансы к уплате с июля (за весь 3 квартал) - 10 369.
Теперь 9 мес... налог - 23 764. начисленные авансы = 10 679 + 10 369 + 10 369 = 31 417. налог к уменьшению = 7 653.
И вот на этот этапе меня заклинило... Авансовые платежи в 4 квартале - это 1/3 от (10 679+ 10 369) ??? или я вообще их не начисляю, раз к уменьшению ???
Подскажите, пожалустаааа.....

И авансовых платежей в 4 квартале=23764-21048=2716/3=905.ИМХО.

Сообщение от Kriniza

тогда за год выходим на жуткую переплату ??? правильно ???

В 4 квартале ежемесячно платите по 905 руб.
а по переплату-не знаю, надо смотреть сколько начислили за год и сколько перечислили с учетом авансовых платежей.

Сообщение от Kriniza

Сафа, последний глупый вопрос : то есть, по логике авансы исчисляем из сумм налога, а в декле отражаем все что начислили, в том числе и авансы ???
Спасибо большое, немножко в голове логика уложилась)))

да, только исчисленные, не приплетайте суммы уплаченных.

К возмещению за 9 мес 7653. Но авансы на 4-й кв. всего 2716. Они же на 1 кв. след. года.