аванс и налог на прибыль

[Аноним]

Возник такой вопрос. Мы получили предоплату в 1 квартале, отгрузили им товар в 1 квартале, но не предоставили им документы вовремя. они грят мы квартал закрыли, давайте нам документы вторым кварталом или вообще не будем принимать ваши документы, а мы у себя отразили реализацию. Директор решил пойти им навстречу, а мне сейчас придется сделать еще и уточненную декларацию по НДС. по НДС я сделал, но потом подумал, что надо и налог на прибыль корректировать.
Нужно ли аванс отражать как доход?
расходная часть тоже получается поменяется (т.к. товар у нас остался)?

[Белка ТНТ]

расходная часть тоже получается поменяется (т.к. товар у нас остался

у вас поменяется доходная часть налога на прибыль.
Если вы работаете по методу начисления, то аванс при налоге на прибыль не учитывается в доходе. А почему расходная то поменяется, что то я не пойму.

По поводу НДС , увы ничего сказать не могу

[Сафа]

Возник такой вопрос. Мы получили предоплату в 1 квартале, отгрузили им товар в 1 квартале, но не предоставили им документы вовремя. они грят мы квартал закрыли, давайте нам документы вторым кварталом или вообще не будем принимать ваши документы, а мы у себя отразили реализацию. Директор решил пойти им навстречу, а мне сейчас придется сделать еще и уточненную декларацию по НДС. по НДС я сделал, но потом подумал, что надо и налог на прибыль корректировать.
Нужно ли аванс отражать как доход?
расходная часть тоже получается поменяется (т.к. товар у нас остался)?

1 квартал-было
51-62.2
62.1-90
62.2-62.1
90.3-68.4
90.2-41

1 квартал-станет
51-62.2
76АВ-68.4

2 квартал
62.1-90
62.2-62.1
90.3-68
90.2-41
68.4-76АВ

По уточненке за 1 квартал у Вас будет НДС с авансов, по прибыли-Вы снимаете часть доходов и расходов (себестоимость товара) и часть прибыли с этой сделки.налог на прибыль уменьшится.

[Аноним]

1 квартал-было
51-62.2
62.1-90
62.2-62.1
90.3-68.4
90.2-41

1 квартал-станет
51-62.2
76АВ-68.4

2 квартал
62.1-90
62.2-62.1
90.3-68
90.2-41
68.4-76АВ

По уточненке за 1 квартал у Вас будет НДС с авансов, по прибыли-Вы снимаете часть доходов и расходов (себестоимость товара) и часть прибыли с этой сделки.налог на прибыль уменьшится.

работаем по методу начисления, у нас был убыток, теперь часть доходв убирается и часть расходов как раз "себестоимость товара".

[Сафа]

работаем по методу начисления, у нас был убыток, теперь часть доходв убирается и часть расходов как раз "себестоимость товара".

ну значит у Вас увеличится убыток в первом квартале, а прибыль по этой сделке перелезет во 2 квартал.