НДС с авансов

[Ирина Ал]

За 1 квартал не выставила счет-фактуры на авансы от покупателя (5 авансов). Но к концу квартала сальдо расчетов с ним получилось в нашу пользу.
Нужно ли выставить счета-ф. на авансы? Сколько – 5 или 1 в конце квартала?
Если нужно, то куда их вписать в книге продаж – на доп.лист?
Нужна ли исправленная декларация по НДС?

[ladi]

я всегда авансы делаю, т.е. считаю нужно все 5, вообще авансы попадают в кнугу продаж, а когда происходит отгрузка, то происходит зачет, я все делаю в 1с, у меня все автоматом заполняет, только проверяю, и доп листы то ж в 1с

[Ирина Ал]

я всегда авансы делаю

ну вот я не сделала и теперь хочу исправить, но не знаю как

[Аноним]

[QUOTE=Ирина Ал;51654472]За 1 квартал не выставила счет-фактуры на авансы от покупателя (5 авансов). Но к концу квартала сальдо расчетов с ним получилось в нашу пользу.
QUOTE]

Это как в вашу пользу,если вы не зачли ?

[ЛораК]

Нужно ли выставить счета-ф. на авансы? Сколько – 5 или 1 в конце квартала?
Если нужно, то куда их вписать в книге продаж – на доп.лист?
Нужна ли исправленная декларация по НДС?

Да,если не хотите попасть на штраф.
В книге продаж идет доп лист. Уточненку обязательно,т.к. вы занизили НДС.Плюс доплата с пенями по налогу

[Natalia M]

Да,если не хотите попасть на штраф.
В книге продаж идет доп лист. Уточненку обязательно,т.к. вы занизили НДС.Плюс доплата с пенями по налогу

Только будьте готовы к тому, что показанный НДС (который вылезет не заплаченный по уточненке) нужно ОБЯЗАТЕЛЬНО заплатить, т.к. в зачет он пойдет только по декларации 2 квартала, если будет сумма к зачету то ее налоговики будут проверять 3 месяца (у них есть инструкция ДСП, по крайней мере у нас в Питере).
Я сама столкнулась с такой проблемой. В январе понесла уточненку за ноябрь и декларацию за декабрь к возмещению. Ну думаю в один день проведут и начисление налога и его зачет, ну пени это отдельная песня. И что бы думали 22 февраля мне закрыли р/сч.
Поехала выяснять:
1. то что начислено заплатите по сроку
2. а возмещение только через 3 месяца
Мне девченки-инспекторы тихонечко сказали, ну вы бы аванс не показывали...

Если НДС не большой, то можно заплатить, а если это приличная сумма вырванная из оборота?

[григорьева анна]

Я так понимаю,Ирина Ал, вы до конца 1 квартала отработали весь аванс и еще "отгрузили " в кредит. Тогда уточненка вам не страшна. Будет два доп.листа- к книге покупок и к книге продаж , в книге продаж- на каждую платежку, а в книге покупок на каждый вычет при совершении отгрузки. Начисления НДС в Кн.пок. и в Кн.прод. перекроют друг друга- к уплате та же сумма , что и была заявлена по итогам 1 квартала