кредит-нота услуги иностранной компании

[we_both]

иностранная компания (не являющаяся плательщиком НДС РФ, ес-но) выставила счет на услуги на 12 месяцев
и акты (на сегодняшний день за полгода)
мы заплатили за услуги в валюте
теперь выяснилось, что сумма в счете (invoice) завышена по ошибке
нам вернули часть средств в той же валюте
нужно сделать кредит-ноту
сами они не совсем понимают меня в этом смысле
и мне придется делать ее самой
делать фактуру с минусом смешно
акты просто должны быть на правильную сумму
(второй квартал я просто исправлю, а услуги первого квартала сторнирую 30-ым июня)
мне можно делать сторнировочные проводки на основании актов на правильные суммы или мне нужны акты за январь-март с отрицательными суммами
или достаточно инвойса с отрицательной (общей) суммой?

[Youlia]

мне можно делать сторнировочные проводки на основании актов на правильные суммы или мне нужны акты за январь-март с отрицательными суммами

Имхо, акты надо переделать на правильные суммы.

или достаточно инвойса с отрицательной (общей) суммой?

Для подтверждения документальной обоснованности затрат одного инвойса недостаточно. Имхо, инвойс также нужно переделать, а изначально переплаченную сумму отразить как аванс, при возврате от контрагента отразить возврат аванса.

[we_both]

полученный 29.04.08 инвойс на сумму с минусом дает мне основание сторнировать апрелем стоимость услуг за январь-март
а если мы переделаем инвойс так, как будто и не было никакой ошибки, то почему, спросят меня инспекторы, я завысила сумму расходов в 1 квартале?
мне, собственно, нужно, чтобы они не спросили
или спросили, но получили документально подтвержденный ответ

[Youlia]

полученный 29.04.08 инвойс на сумму с минусом дает мне основание сторнировать апрелем стоимость услуг за январь-март

Инвойс не является основанием для сторнирования стоимости услуг, поскольку он является основанием только для оплаты. Исправление записей в учете в отношении стоимости оказанных услуг производится на основании актов.

[we_both]

вот я и думаю, мне акты с минусом делать за январь-март?
если неверная сумма, скажем, 10 евро, а верная 9, то
мне сделать акт на минус 1 евро и оставить тот, который на 10
или сделать акт на минус 10 евро и потом новый на 9?

[Youlia]

Просто сделать новые акты без минусов, как будто и не было этих старых на 10.