Переплта з/пл за прошлый год. Что делать???

[lida200379]

При расчете отпускных работнику обнаружила, что переплатила ему заработную плату в прошлом году в ноябре. Что делать? Удержать с сотрудника, как правильно оформить документы? Какие будут проводки?

[mvf]

Попросить сотрудника добровольно внести переплату в кассу.

[lida200379]

Спасибо что ответили! Уже попросила он не против. А подскажите какая будет проводка? Д50К?

[mvf]

70

[lida200379]

Но ведь тогда будет висеть эта сумма как долг перед ним. Что мне нужно сделать, ведь отчеты за прошлый год сданы, исправлять нельзя. Написать бухгалтерскую справку и сделать для начала проводку сторно Д26К70красным на сумму переплаты?

[mvf]

сделать для начала проводку сторно Д26К70красным на сумму переплаты?

Ага. И удержание сторнировать.

[lida200379]

Извините, но все таки как правильно сделать?

[mvf]

1. Сторнировать излишние начисления и удержания.
2. По ПКО сделать проводку "50 - 70"

[lida200379]

Спасибо огромное! Разобралась наконец-то

[S_S_A]

отразите как прибыль прошлых лет
Дт50 Кт91
или
Дт50 Кт70
Дт70 Кт91
и уточненную декларацию за предыдущий налоговый период.

[Larky]

lida200379, что бы не затрагивать кредит 70, сделайте сторно через 73 (Дт70-Кт73 красным)... И внесение денежных средств Дт50-Кт73

[mvf]

Larky, а НДФЛ?

[Алина78]

Larky, я думаю что применение здесь сч .73 некорректно. это определенно расходы по оплате труда (сч.70) , поэтому именно сторно сч. 70 со всеми вытекающими. в том числе и корректировка отчета по НДФЛ за пред. год

[Larky]

Алина78, я не настаиваю... Если lida200379 по прошествии некоторого времени не споткнется об оборот по кредиту 70, несоответствующий начисленной зарплате, то может и не пользоваться моей рекомендацией...

[Larky]

Larky, а НДФЛ?

Я говорил только о замене проводки Дт50-Кт70 во избежание увеличения оборота по кредиту 70... Все остальное своим порядком...