Возврат товара от плательщиков ЕНВД
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста: Нашей организации (ООО на ОСН - оптовая торговля) покупатель (ЕНВД - розничная торговля) возвращает товар, как быть с НДС? С отгрузки ООО его заплатит, по логике нужен сч-ф на возарат от покупателя, но т.к. он на ЕНВД и сч-ф не выставит, мы не сможем взять к вычету НДС по возвращенному товару? Получается когда этот товар продадим позже, заплатим с него же второй раз НДС? Подскажите, пожалуйста, как правильно поступить в этой ситуации. Спасибо.
Не нужен. Счет-фактура выписывается только при реализации товара.по логике нужен сч-ф на возарат от покупателя
5/171. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные продавцом покупателю и уплаченные продавцом в бюджет при реализации товаров, в случае возврата этих товаров (в том числе в течение действия гарантийного срока) продавцу или отказа от них.
4/172. Вычеты сумм налога, указанных в пункте 5 статьи 171 настоящего Кодекса, производятся в полном объеме после отражения в учете соответствующих операций по корректировке в связи с возвратом товаров или отказом от товаров (работ, услуг), но не позднее одного года с момента возврата или отказа.
Возврат товара не бывает реализацией? "Не верю!" (с)Счет-фактура выписывается только при реализации товара.
Eleonora10, какова причина возврата?
Магазин продается др.фирме
И тем не менее, это так... Медицинский, знаете ли, факт-с....Сообщение от Cooler
Я другой Аноним. Если они ЕНВД (это розница?), то при возврате в ООО- это будет опт - а значит и НДС.
Но думае, правильнее возврат отразить как корректировку ваших отгрузок. Сторно по НДС в книге продаж, а не входящие покупки.
А на основании чего мне откорректировать Книгу продаж? Или Вы предлагаете переделать сч-ф на отгрузку? Это в моей ситуации невозможно, т.к. этот товар отгружался разными накладными, очень трудоемко будет подобрать и переделать все это. Покупатель может сделать только накладную на возврат, но ведь этого недостаточно, чтобы принять к вычету НДС, тем более он в накладной указан не будет.
С чего бы это?Правильно думаете. Делайте это как можно чаще.Но думае, правильнее возврат отразить как корректировку ваших отгрузок. Сторно по НДС в книге продаж, а не входящие покупки.
На основании акта возврата.
Но в этом акте (или) накладной не будет выделен НДС, мне самой его нужно будет посчитать, это будет правильно? А почему акт, а не накладная?
Да. В полном соответствии с Нк РФ.
Спасибо.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
