Объясните как правильно заполнить декларацию по приб с аван.плат.!

[Люба13]

Объясните пожалуйста как правильно заполнить лист 2 Декларации по налогу на прибыль. Ситуация вот в чем: мы всегда сдавали без авансовых платежей, а в 1-ом кв.2008г., получилось так что доходы вылезли за допустимые 3000000 в мес. и налоговая конечно составили акт камеральной проверки где написали что заниженна сумма ав.пл. по итогам 1 кв. и предложили доплатить из расчета 1/3 от суммы начислекнной за 1 кв. помесячно. Мы заплатили.
А теперь не пойму куда их поставить
заполняя декларацию за полугодие какую сумму ставить в стр.210? ту что была в декларации за 1 кв. - по стр.180 или еще нужно прибавить авансовые пл., которые начислили по акту проверки????????
В разделе 1.1 что ставить? всего начислено минус начислено за 1 кв? или еще отнять авансовые?
Зачем вообще заполнять 1.2? Начисление будет только по разделу 1.1. или 1.1.+1.2.??????7
Что-то я запуталась, может аван.пл. вообще не нужно никуда прибавлять? тогда как платить? Мы заплатили за 1 кв. по декларации, и потом еще авансовые за полугодие, а теперь сколько платить? только разницу? и опять аванс.пл.?

[Люба13]

Неужели нет таких, кто платит авансовые платежи по налогу на прибыль?

[Солнышко 2006]

почитайте инструкцию по заполнению декларации по прибыли

5.8. По строкам 210 - 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период. По строкам 210 - 230 указываются:
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи не позднее 28-го числа каждого месяца, с последующими расчетами в Декларациях за соответствующий отчетный период, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период данного налогового периода, и суммы ежемесячных авансовых платежей, причитавшихся к уплате 28-го числа каждого месяца последнего квартала отчетного периода;
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период;
- организациями, уплачивающими авансовые платежи только по итогам отчетного периода, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период.

в 210 за полугодие ставится налог на прибыль за 1 квартал плюс начисленные авансовые за 3 месяца второго квартала. Платить за полугодие, естесственно за минусом ежемесячных авансовых 2 кв

раздел 1.1 по полугодию, раздел 1.2 это авансовые платежи на 3 квартал

[Искорка]

Люба13, я бы поставила с учетом начисленных ав.платежей по камералке.
Наверно, потом подстраховалась сверкой.

Солнышко 2006, по-моему, вопрос немножко о дугом.

[Солнышко 2006]

http://mvf.klerk.ru/blank/1151006.htm
5.11. По строкам 290 - 310 указывается сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в квартале, следующем за отчетным периодом, за который представлена Декларация.
Сумма платежей по строке 290 определяется как разница между суммой исчисленного налога на прибыль за отчетный период, отраженной по строке 180, и суммой исчисленного налога на прибыль, указанной по такой же строке Листа 02 Декларации за предыдущий отчетный период. Если такая разница отрицательна или равна нулю, то ежемесячные авансовые платежи не осуществляются. Показатель строки 290 равен сумме показателей строк 120, 130, 140, 220, 230, 240 подраздела 1.2 Раздела 1.
Например, в Декларации за 9 месяцев по строке 290 указывается сумма ежемесячных авансовых платежей на IV квартал, исчисленная как разность строки 180 Декларации за 9 месяцев и строки 180 Декларации за I полугодие. В этом же размере уплачиваются авансовые платежи в первом квартале следующего налогового периода.
В Декларации за первый квартал по строке 290 указывается сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате во втором квартале. Сумма ежемесячных авансовых платежей будет равна сумме исчисленного налога по строке 180 Декларации за первый квартал.
По строкам 300 и 310 указываются суммы ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет и в бюджет субъекта Российской Федерации, которые рассчитываются аналогично расчету показателя по строке 290. По срокам уплаты ежемесячные авансовые платежи в указанные уровни бюджетов распределяются равными долями в размере одной трети суммы платежа на квартал. Если сумма платежа не делится по трем срокам уплаты без остатка, то остаток прибавляется к ежемесячному авансовому платежу по последнему сроку уплаты.

[Аноним]

То есть если я правильно поняла, налоговая у себя сделает начисления по разделу 1.1 - то что осталось доплатить нам за полугодие, с учетом ежемес аван.пл. за 2 кв., и по разд.1.2 - ежем. пл. на 3 кв.
Правильно?

[Искорка]

налоговая у себя сделает начисления

по той декларации, которую вы подадите. По сути вы сами делаете эти начисления, а налоговая на основании ваших данных проводит эти начисления в вашей карточке.

[zunechka]

[QUOTE=Люба13;51667896]Ситуация вот в чем: мы всегда сдавали без авансовых платежей, а в 1-ом кв.2008г., получилось так что доходы вылезли за допустимые 3000000 в мес.

Народ а разве 3000000 в месяц а не в квартал

[anfisa0001]

zunechka, квартал
п.3. ст.286 НК:

Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем трех миллионов рублей за каждый квартал...уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.