Главбух прав или нет?

[стюра]

Подскажите, пожалуйста
Сотрудники уходит в отпуск (например) 1.07.08, 3.07.08, 7.07.08 расчитываю и выдаю отпускные 25 июня (в аванс). Главбух запрещает затраты июля начислять и проводить в ИЮНЕ. А как же сроки выплат отпускных за 3 дня???

[Svet.a]

а 97 счет на что?

[стюра]

начисления остаются в июне, налоги с отпуска тоже. Но что же делать со сроками выплат???

[Svet.a]

Но что же делать со сроками выплат???

а что не так то???

[стюра]

так ведь отпуск например от 1.07.08 я обязаны выдать за 3 дня до начала отпуска - т.е. в ИЮНЕ

[Маринчик:)]

да, в принципе никто эти сроки не проверяет, и чтобы базу не увеличивать, проведите 1 июля

[Маринчик:)]

а 97 счет на что?

Svet.a, а 97 счет разве спасает от начислений налогов?

[Svet.a]

Svet.a, а 97 счет разве спасает от начислений налогов?

каких?

[стюра]

все было бы хорошо, но у нас как раз и идет проверка из трудовой инспекции по поводусроков выплаты отпуска и увольнения

[Белка ТНТ]

принципе никто эти сроки не проверяет

проверяет трудовая инспекция

[Svet.a]

идет проверка из трудовой инспекции по поводусроков выплаты отпуска

так что вы нарушили то? выплатили не позднее 3 дней до начала - все правильно

[S_Ulyana]

Как всязаны выплаты и начисления?
Затраты по отпускам июля, выплаченным в июня действительно нельзя ставить в расходы в июне. Для того, чтобы отразить июльские начисления в июне используется счет 97 "Расходы будущих периодов" Статью затрат можно назвать, например "Отпускные ИЮЛЬ". Проводки:
Д 97 К 70 -начислены отпускные
Д 70 К 68 -удержан НДФЛ
Д 97 К 69 по субчетам - начислены налоги с ФОТ
Далее выплата отпускных Д 70 К 51 (50)
В июле данные расходы относим на затраты
Д 20,25,26,44 К 97 - налоги+з/плата

Вот и все проблемы

[S_Ulyana]

прошу прощения за опечатки

[Маринчик:)]

Лично я все поняла, спасибо!

[стюра]

СПАСИБО ОГРОМНОЕ!!!