Тема: Главбух прав или нет?

Подскажите, пожалуйста
Сотрудники уходит в отпуск (например) 1.07.08, 3.07.08, 7.07.08 расчитываю и выдаю отпускные 25 июня (в аванс). Главбух запрещает затраты июля начислять и проводить в ИЮНЕ. А как же сроки выплат отпускных за 3 дня???

а 97 счет на что?

начисления остаются в июне, налоги с отпуска тоже. Но что же делать со сроками выплат???

Но что же делать со сроками выплат???

а что не так то???

так ведь отпуск например от 1.07.08 я обязаны выдать за 3 дня до начала отпуска - т.е. в ИЮНЕ

Svet.a, а 97 счет разве спасает от начислений налогов?

каких?

все было бы хорошо, но у нас как раз и идет проверка из трудовой инспекции по поводусроков выплаты отпуска и увольнения

идет проверка из трудовой инспекции по поводусроков выплаты отпуска

так что вы нарушили то? выплатили не позднее 3 дней до начала - все правильно

Как всязаны выплаты и начисления?
Затраты по отпускам июля, выплаченным в июня действительно нельзя ставить в расходы в июне. Для того, чтобы отразить июльские начисления в июне используется счет 97 "Расходы будущих периодов" Статью затрат можно назвать, например "Отпускные ИЮЛЬ". Проводки:
Д 97 К 70 -начислены отпускные
Д 70 К 68 -удержан НДФЛ
Д 97 К 69 по субчетам - начислены налоги с ФОТ
Далее выплата отпускных Д 70 К 51 (50)
В июле данные расходы относим на затраты
Д 20,25,26,44 К 97 - налоги+з/плата

Вот и все проблемы

прошу прощения за опечатки

СПАСИБО ОГРОМНОЕ!!!