Добрый день!
Не могу найти ответа на вопрос:
26.06. оказана услуга Посольству - ставка НДС 0%.
Оплата за оказанные услуги прошла 04.07.
Подтверждающие документы все собраны, но выписка и платежка от Посольства естественно от 04.07.
Могу я включить в декларацию по НДС за 2 квартал, которая подается 11.07., сумму по ставке 0% или во 2 квартале по ставке 18% как не подтверженная, а в 3-м уже перенести эту сумму в ставку 0%.
Огромное спасибо!
Ответить с цитированием
по 7-1-164-НК налоговая база определяется по общему правилу, 1-1-167-НК, т.е. в вашем случае эта реализация попадает в декларацию за 2 кв. В то же время во 2 кв. пакет подтверждающих документов не собран. имхо 18% 