ПОМОГИТЕ!!! СРОЧНО!!! Дивиденды, Баланс и Ф2

[Inusia]

пожалуйста срочно помогите в какой строке баланста и 2-й формы показываются дивиденды, начисленные в этом квартале 84Д-68К,

если за год показали уменьшение нераспределенной прибыли

Спасибо большое!!!

[Над.К]

В балансе показывается сальдо по счетам, поэтому Ваш вопрос я как-то слабо понимаю.
И не понимаю, что значит

если за год показали уменьшение нераспределенной прибыли

Показали где и как

[Andyko]

Я, собсно, и

84Д-68К

плохо понял. Вы в пользу бюджета прибыль распределили?

[Inusia]

смотрите проводка прошла

Д84 -37000
К75 -37000
Д75 -1850

дальше прошла оплата

К52 - 35150
Д75 - 35150

проверка по
разница по строке 470 по нераспределенной прибыли не бъется с результатом в 190 строке в ф2

как подкорректировать баланс?

ну 470 строку можно уменьшить,
а что делать дальше?

банк корректировать нельзя, 75 транзитный,

значит остается дебиторка (, т.к. сальдо на 68-положительное)

это правильно??

[Inusia.]

Извините, ошиблась я

смотрите проводка прошла

выплата дивидендов

Д84 -37000
К75 -37000

Налог на прибыль

Д75 -1850
К68 – 1850

дальше прошла оплата

К52 - 35150
Д75 - 35150

проверка по
разница по строке 470 по нераспределенной прибыли с начала года за 6 мес не бъется с результатом в 190 строке в ф2 за 6 мес

как подкорректировать баланс?

ну 470 строку можно уменьшить,
а что делать дальше?

банк корректировать нельзя, 75 транзитный,

значит остается дебиторка (, т.к. сальдо на 68-положительное)

это правильно??

[Над.К]

Странная ставка налога на прибыль у Вас, 5%. Или Вы так просто для примера её написали?

[Inusia.]

ставка именно 5%, почему не знаю, выплачиваем учредителю, иностранной компании

тут дело не в ставке, дело в том, что я не знаю где и как эту оплату отражать в балансе

[Inusia.]

скажите, а возможен такой вариант для корректировки строк баланса:

470 уменьшается на 37000
630 увеличивается на 35850
240 увеличивается на 1850 ?????????

[jul-2000]

Inusia., а компания, выплачивающая дивиденды, российская?

[Inusia.]

отвечаю сама себе )(,

наверно нет, 75-й то закрылся(

[Inusia.]

компания российская, выплачивает дивиденды из чистой прибыли

понимаете, меня попросили сделать баланс, проводки все правильные,

я не знаю как баланс сделать (

[ZZZhanna]

Строка 470-"нераспределенная прибыль", а Вы часть прибыли уже распределили. А по ф.2 показывается прибыль, образованная с начала года. Это же не одно и тоже.

[Inusia.]

не очень поняла

значит баланс и ф2 не должны сходиться в данном случае?

[Inusia.]

понимаете, человек который дал мне это задание сказал, что это должно сходиться, т.к. это самая главная проверка о правильности баланса и формы 2

я не специалист, просто так получилось, что занимаюсь этим

[ZZZhanna]

У меня получалось 470=сч.84(прибыль прошлых лет)+сч.99,
и счет 84 в течении года уменьшается, т.к.выплачиваются див.за прошлый год по частям.

[Inusia.]

да хотела уточнить что проверяем .

берем нераспределенную с начала года за период 6 мес и сверяем с результатом за 6 мес,

т.е. если прибыль за в мес составила 30 например, и в форме 2 она 30, то разница в нераспределенной прибыли за 6 мес с начала года в балансе тоже должна быть 30

с моей точки зрения логично

[Inusia.]

да, если 470 уменьшаем, то где выравниваем в балансе?

[ZZZhanna]

Ну да, правильно, если на начало года у вас вся прибыль была распределена и сальдо на 01.01. было = 0. Но прибыль текущего года сидит на сч.99

[ZZZhanna]

Что выравниваем в балансе? у Вас прошли изменения по нескольким счетам, в балансе Вы указваете остатки. Оно само выровняется.

[Inusia.]

простите, туплю, волнуюсь

так вот у меня сейчас по этим двум отчетам балансу и ф 2 разница как раз на сумму выплаченных дивидендов

так что не правильно рассчет прибыли или баланс?????

я совсем уже запуталась (

[Inusia.]

на сколько я понимаю, 84 счет не играет в отчете о прибылях и убытках, а показывается в балансе, так почему же РАЗНИЦА !!!???

[Аноним]

Что выравниваем в балансе? у Вас прошли изменения по нескольким счетам, в балансе Вы указваете остатки. Оно само выровняется.

значит и денежные средства корректируем?

[ZZZhanna]

Сальдо по денежным счетам тоже изменится - деньги-то выплачены!!!

[Inusia.]

поправьте меня,если я вас не правильно поняла:

т.к. в балансе учитывается только не распределенная прибыль, то ту проводку , которая прошла по выплате дивидетнов просто "исключаем " из баланса
таким образом после исключения получаем изменение в строке 470 нераспределенная прибыль, дебиторская задолженность (т.к. по счетам рассчетов с бюджетом положительное сальдо, и изменеие в строке - денежные средства (видимо в сторону увеличения)

правильно?

[Inusia.]

а может быть выплаченные дивиденды надо включить в прочие расходы в форму 2?

[Inusia.]

или в проверке должно быть :

сальдо на начало года строка 470-распределенная прибыль+190 строка ф2

???

[Энн.T]

не очень поняла

значит баланс и ф2 не должны сходиться в данном случае?

Ну конечно. Баланс и форма 2 сходятся только в случае, если не было изменений в чистой прибыли. Ведь в балансе в 470 стр. показывается остаток по счетам 84 и 99, а в ф. 2 - только 99. Соответственно, если у Вас было движение по сч. 84, то как же у Вас сойдется с ф. 2? Так что не парьтесь, а когда спросят почему не сходится, Вы сможете всё грамотно объяснить Удачи.

[Inusia.]

Спасибо большое всем кто помог!!!
Хорошего всем дня и удачи!!!

[rina461]

Доброго всем дня! А у меня проблема такая: первый раз выгрузила баланс из программы, вроде, все проводки правильные, а он мне в пассиве показывает с минусом кредиторскую задолженность и соответственно при подсчете итогов уменьшает валюту? Что это может быть? Может, что-то с 97 счетом и поставщиками? Я отразила аренду за помещение 60.1/51, 97/60.1? И есть Дт по 60.1 по поставке? Помогите!!! Горю!!!Почему97? Только начали работать, ни рубля выручки.

[Январь]

он мне в пассиве показывает с минусом кредиторскую задолженность

Вот она ваша задолженность:

И есть Дт по 60.1 по поставке?

Поставьте 60.2