Фирма торговая- опт и розница. Закуплено товара на 800 ( с НДС), услуги по доставке - 200(с НДС). Продано на 500. (опт), 100- розница.(с НДС) Получены авансы от заказчиков - 100. Фирмой оплачены авансы - 150. Как правильно разнести в книгу покупок и продаж? Пропорционально продажам?
Что разнести?
Почему пропорционально? Как есть так и разносить.
В вычетах будет ндс от 800+200.
В начислении ндс из 500+100+100.
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Поправка: розница без НДС на ЕНВД.Сообщение от Andyko
а как насчет аванса от фирмы -150 ?
Если все так сложить и разнести в книгах продаж и покупок, то покупки = 1150 -( 800+200+150), а продажи = 600- (500+100). Что то большая сумма к возмещению НДС получается? Товар то не весь на отчетный период продан. Вот поэтому и думаю что расходы надо отразить в книге покупок пропорционально проданному товару. Или нет?
Последний раз редактировалось Damil; 10.07.2008 в 14:01.
авансы от заказчиков - 100Вы путаетесь в показаниях.как насчет аванса от заказчиков -150
Входящий НДС по проданным в безндсную розницу товарам в вычет не берется. Выплаченные авансы базу по ндс не уменьшают.
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Но даже если так расчитывать 400 (600-1000) довольно- то не маленькая сумма к возмещению. Красная тряпка для быка (налоговиков)
Damil, вам ведь уже сказалиНДС к возмещению будет меньше.Входящий НДС по проданным в безндсную розницу товарам в вычет не берется.
а если вы этого не хотите, то надо планировать покупки-продажи заранее
Большое спасибо за разъяснения!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
