Здравствуйте, товарищи!
Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался с подобной ситуацией
Мы оказываем услуги и выставленные акты и счета-фактуры отправляем заказчикам по почте. И достаточно часто случается так, что документы приходят в бухгалтерию к покупателю с большим опозданием и покупатель отказывается подписывать документы. Руководство обычно идет на встречу и требует сторнировать документы текущей датой и выставлять новые на ту же сумму. Не удалять из базы и пересдавать декларации за тот период, в котором был выставлен неподписанный акт, а именно сторнировать и включать уже в текущую отчетность как возврат товаров (работ, услуг). При этом они ссылаются на п.5 ст. 171 гл.21 НК РФ, где сказано, что «Вычетам подлежат также суммы налога, уплаченные при выполнении работ (оказании услуг), в случае отказа от этих работ (услуг)». Внимание, вопрос! =) Как бы так, какой бумажкой прикрыться, чтобы у налоргов не было претензий? Достаточно ли заполучить претензию от заказчика и приложить бухгалтерскую записку или еще что-нибудь нужно? И как вообще в таких случаях поступать правильно?
